Семинар для руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала, юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1.ПРОБЛЕМЫ ВНЕДРЕНИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТАНДАРТОВ

Составление перечня профессиональных стандартов, обязательных для данной организации. Добровольное применение профессиональных стандартов, имеющих рекомендательный характер. Новые требования к приему на работу с 01.07.2016 с учетом применения профессиональных стандартов.

Пошаговый алгоритм внедрения профессиональных стандартов. Обучение и переподготовка работников. Возможны ли переводы на другую работу и увольнение работников, несоответствующих квалификационным требованиям, содержащимся в профессиональных стандартах. Независимая оценка квалификации работников, ее значение для работодателя.

Внесение изменений в локальные нормативные акты работодателя (штатное расписание, правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда, положение об аттестации, положение о структурном подразделении, должностные инструкции) и в документы работника (в трудовой договор, трудовую книжку, личную карточку работника и др.). Переименование должностей и профессий.

Административная ответственность работодателя за неприменение профессиональных стандартов.

2.ИЗМЕНЕНИЯ, СВЯЗАННЫЕ С ОПЛАТОЙ ТРУДА

Изменение порядка выплаты заработной платы (ст. 136 ТК РФ). Приостановление работы в случае невыплаты заработной платы (ст. 142 ТК РФ).

Изменение законодательных актов РФ по вопросам повышения ответственности работодателей за нарушения законодательства об оплате труда. Введение штрафных санкций за невыплату или неполную выплату в установленный срок заработной платы, других выплат либо установление заработной платы в размере менее размера, предусмотренного трудовым законодательством. Новые требования к материальной ответственности работодателя за задержку выплаты заработной платы и других выплат, причитающихся работнику.

Изменения, связанные с рассмотрением индивидуальных трудовых споров по вопросам о невыплате или неполной выплате заработной платы и других выплат.

Новые условия оплаты труда руководителей, их заместителей, главных бухгалтеров и заключающих трудовой договор членов коллегиальных исполнительных органов организаций. Размещение информации о среднемесячной заработной плате руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров организаций в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет”.

3.ПРОВЕРКИ НАДЗОРНО-КОНТРОЛЬНЫХ ОРГАНОВ В 2016 – 2018 гг.

Изменения в законодательстве о проведении проверок. Особенности проверок в сфере малого бизнеса. Заявление об исключении из плана проверок.

Юридическая природа документов Минтруда и Роструда, обязательны ли они к применению. Обзор новых писем Минтруда и Роструда. Учет правовых позиций Роструда при проведении проверок государственной инспекцией труда, «электронные» консультации ГИТ.

Штрафные санкции за нарушение трудового законодательства: порядок применения и обжалования, правовая позиция Верховного Суда РФ. Замена административного наказания в виде административного штрафа предупреждением.

4.СПОРНЫЕ СИТУАЦИИ, СВЯЗАННЫЕ СО СПЕЦИАЛЬНОЙ ОЦЕНКОЙ УСЛОВИЙ ТРУДА

Результаты СОУТ и их соотношение с имевшимися ранее результатами АРМ. Отмена гарантий и компенсаций при изменении условий труда по результатам СОУТ, трудовые споры с работниками. Судебная практика по трудовым спорам, связанным с отменой гарантий и компенсаций.

5. ОБЗОР СУДЕБНОЙ ПРАКТИКИ ПО ВОПРОСАМ УВОЛЬНЕНИЯ РАБОТНИКОВ

Способы уведомления работников об увольнении. Возможно ли продление срочного трудового договора. Обязательно ли ждать два рабочих дня перед применением дисциплинарного взыскания. Ошибки работодателя при сокращении штатов. Конституционный Суд РФ и Верховный Суд РФ о законности сокращения штатов.

Особенности увольнения беременных женщин, работающих по бессрочному и срочному трудовому договору. Увольнение женщин и лиц с семейными обязанностями по инициативе работодателя.

6.РАБОЧЕЕ ВРЕМЯ И ВРЕМЯ ОТДЫХА

Работа сверх установленной работнику продолжительности рабочего времени: сверхурочная работа, ее отличие от ненормированного рабочего дня. Особенности привлечения к сверхурочной работе. Перечень должностей с ненормированным рабочим днем, типичные ошибки работодателя.

Режим рабочего времени. Режим гибкого рабочего времени. Сменная работа. Графики сменности и графики работы. Разделение рабочего дня на части. Введение режимов неполного рабочего дня, неполной рабочей недели. Взаимоотношения со службой занятости.

Виды учета рабочего времени: поденный и суммированный учет. Как вести суммированный учет, учетный период, сверхурочная работа при суммированном учете. Суммированный учет при вредных условиях труда. Табель учета рабочего времени. Методы учета. Ошибки при заполнении табеля учета рабочего времени.

Вахтовый метод организации работы.

Незаконное привлечение к работе в выходные и нерабочие праздничные дни, в том числе при направлении работников в командировку. Спорная позиция Роструда по вопросам оплаты работы в выходные и нерабочие праздничные дни.

Ежегодные оплачиваемые отпуска, расчет стажа для отпуска, дополнительные отпуска за вредные условия труда, за ненормированный рабочий день и др. Правила и очередность предоставления отпусков, почему нельзя предоставлять отпуск только по рабочим или только по выходным дням. График отпусков, учет пожеланий работников при составлении графика отпусков, разделение отпуска на части, типичные ошибки, требования ГИТ.

Обязательность предоставления отпусков за прошлые годы, штрафные санкции. Замена отпуска денежной компенсацией. Реализация права на отпуск при увольнении, расчет продолжительности отпуска перед увольнением. Особенности оформления увольнения.

Учебный отпуск. Противоречия в Законе об образовании, связанные с предоставлением учебных отпусков. Почему нельзя учебный отпуск делить на части, позиция Роструда. Досрочный выход из учебного отпуска.

Отпуск по уходу за ребенком, его влияние на стаж для ежегодного оплачиваемого отпуска. Работа во время отпуска по уходу за ребенком. Ежегодный оплачиваемый отпуск во время отпуска по уходу за ребенком, позиция Верховного Суда РФ.

7.ПРАКТИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ОТДЕЛЬНЫМ СЛОЖНЫМ И СПОРНЫМ ВОПРОСАМ

Справки об отсутствии судимости: для кого обязательны; виды уголовных преступлений, при которых установлены ограничения в трудовой деятельности, уголовное преследование, непогашенная и неснятая судимость, изменения в ТК РФ.

Можно ли дисквалифицировать руководителя кадровой службы и главного бухгалтера организации. Штрафные санкции за прием на работу дисквалифицированных лиц.

Решение Правительства РФ о сокращении госслужащих. Особенности приема на работу бывших госслужащих. Порядок уведомления госоргана о приеме на работу бывших госслужащих, сроки и форма сообщения. Перечни госслужащих, о которых следует сообщать по месту бывшей службы. Получение согласия комиссии по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов. Штрафные санкции. Заключение с бывшими госслужащими гражданско-правовых договоров.

Дистанционные работники. Различия между дистанционным трудом и разъездным характером работы, споры с налоговой инспекцией. Режим рабочего времени дистанционных работников и его учет. Оплата труда дистанционных работников. Можно ли привлекать дистанционных работников к дисциплинарной ответственности. Охрана труда дистанционных работников. Особенности увольнения дистанционных работников.

Типичные ошибки при работе с отдельными категориями работников: совместители, инвалиды, иностранные работники.

8.ЗАПРЕЩЕНИЕ С 01.01.2016 ЗАЕМНОГО ТРУДА

Предоставление персонала как замена заемному труду. Направляющая и принимающая стороны. Частные агентства занятости: понятие, юридический статус, порядок деятельности. Юридические лица, являющиеся аффилированным лицом по отношению к направляющей стороне.    

                                                                                                                                 

Оформление трудовых, гражданско-правовых и «нетрудовых» отношений при предоставлении персонала. Особенности трудового договора, приказов по личному составу и записей в трудовых книжках при предоставлении персонала.

9.ИЗМЕНЕНИЯ в ТК РФ для МИКРОПРЕДПРИЯТИЙ

Новая глава в ТК РФ. Особенности регулирования труда лиц, работающих у работодателей – субъектов малого предпринимательства, которые отнесены к микропредприятиям. Необязательность локальных нормативных актов. Особенности трудового договора.

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации

Присылайте заблаговременно вопросы, которые не вошли в программу, но вы хотели бы получить на них ответы.

О ведущей

Валентина Андреева (г.Москва)

Один из ЛУЧШИХ ЭКСПЕРТОВ по вопросам кадрового делопроизводства, к.и.н., профессор кафедры трудового права Российской Академии Правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном суде РФ, член Комитета по трудовому законодательству Национального союза кадровиков. Ведущий специалист в области документационного обеспечения, является автором более 40 публикаций, среди которых такие известные и неоднократно переиздававшиеся книги, как «Делопроизводство», «Делопроизводство в кадровой службе» и др.

Отзывы участников

   

 

 

Семинар Необходим

• Руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия.
• Главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность, либо с 2016 г. быть дисквалифицированными из-за схем,
• Финансовым директорам, аудиторам и налоговым юристам.

Вы узнаете

— Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться; 

— Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие останутся;

— Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями; 

— Какие наказания грозят предпринимателям за нарушения;

— Все нововведения в законодательство, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки;

— Как правильно сделать налоговое планирование;

— Как защитить активы и самих собственников;

— Свыше 60 налоговых схем, которые помогут оптимизировать бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

Почему мне стоит доверять?

Программа семинара

Как проходит налоговый контроль

— Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;
— Новые методы выявления схем по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, банки и инспекторы;
— Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки; — Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

«Тотальный» контроль. Раскрытие бенефициаров

— Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям;
— Как «следят» за бизнесом. Когда банк может блокировать счета предприятия моментально;
— Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц;
— Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. Новый порядок взаимодействия банков с клиентами;
— Изменения уголовного и административного законодательства в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам.

Основные нормативные акты по вопросам трансфертного ценообразования

— Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», изменений Налогового кодекса РФ, Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов;
— Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

Нововведения в регулировании цен

— Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований);
— Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых;
— Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности обоснование скидок компании на практике;
— Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

Анализ схем налогового планирования

— СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:
— Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);
— Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.); — Убытки при присоединении и слиянии компаний; — Консолидированная уплата налога на прибыль.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика

— Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;
— Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;
— Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
— Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;
— Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
— Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;
— Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»). — Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве основных средств.

Налоговые и юридические риски выплаты «серой» заработной платы. Схема и методы её легализации

— Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
— Единый социальный сбор с 2017 г.;
— Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
— Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика; — Производственный кооператив: как единственный способ сэкономить?
— Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
— Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
— Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;
— Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

Принципы налогового планирования использования основных средств

— Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы. Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
— Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;
— ПИФ, как инструмент защиты недвижимости.

Анализ применения фирм на УСН и ЕНВД, некоммерческих организаций

Оффшорный бизнес: о чём молчат другие? Новые решения и деоффшоризация

— Амнистия иностранных капиталов — для кого. Какие схемы раскрывает закон о КИК?
— Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости;
— Меры по противодействию незаконным финансовым операциям;
— Альтернативы прибалтийских и кипрских банков: Азия и ЕС;
— Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов. Номинальные директора и акционеры, трасты и семейные фонды, акции на предъявителя; — Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.

Показатели и расчёт эффективности налогового планирования

Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел

Обсуждение возможных вариантов построения налоговых схем. Перспективы 2017-2018 г.

Кто может работать бухгалтером, а кто нет? В центре внимания программы — роль и обязанности бухгалтерии в минимизации рисков юридического лица и его руководителя от члена Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета Митюковой Э.С.

Также на семинаре будут освящены основные изменения законодательства в бухгалтерском и налоговом учете, которые необходимо знать бухгалтеру при подготовке отчетности за I полугодие 2016 г. Лектор на практических примерах разъяснит все изменения в части отказа от печатей, упрощенного учета и отчетности, создании резервов и пр.

Ведущий расскажет, как на расчет налогов повлияет новый учет основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, отказа от нормирования процентов, бензина, «малоценки», убытков и пр. Вы узнаете, как заполнять новые декларации по прибыли и НДС, применять УПД и многое другое. Будут рассмотрены более 30 спорных вопросов по налогу на прибыль и НДС.

Слушатели узнают и о том, какие изменения нужно внести в учетную политику на 2016 г., что до 2018 г. будут приняты новые ПБУ, обязательные для всех и основанные на принципах МСФО. Также глобальные изменения потерпит План счетов бухгалтерского учета.

 

Семинар для

Главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерских и финансовых служб, аудиторов и других пользователей бухгалтерской и налоговой отчетности.

Вы узнаете

• Обзор изменений в НК РФ. Основные направления налоговой политики. Анализ вступивших в силу и ожидаемых изменений;
• Новое в бухгалтерском учете, как будут работать правила учета по РСБУ и МСФО и др.,
• Профстандарт для бухгалтеров. Трудовые функции, обязанности бухгалтера, требования к образованию и опыту работы. Должностная инструкция главного бухгалтера и других работников бухгалтерии;
• Гражданско-правовые аспекты в работе бухгалтерии. Роль и обязанности бухгалтерии при заключении хозяйственных договоров. Учет трудовых отношений;
• Локальные акты в бухгалтерии. Первичные учетные документы. Документооборот в бухгалтерии;
• Ответственность налогоплательщика и главного бухгалтера. Арбитражная практика по спорным ситуациям взыскании недоимки, пени, штрафов. Ведение хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском.
• Действия во время налоговых проверок. Как работает программа по проверке декларации по НДС с перечнем поставщиков и покупателей и что еще в налоговом контроле предпринимают инспекторы.

Почему мне стоит доверять?

Программа семинара

Налог на прибыль

— Комментарии и рекомендации к изменениям в законодательстве РФ о бухгалтерском учете и отчетности в 2016 г. Упрощенный учет, требования к опыту работы и образованию, и др. изменения в работе бухгалтера: основные средства, МПЗ и др.;

— Изменения главы 25 НК РФ на 2016 г.: новый учет основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

— Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Отмена печатей. Кто может расписываться за главного бухгалтера. Оформление товарных и транспортных накладных, УПД;

— Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

— Новые риски по отражению кредиторской задолженности беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Спорные ситуации в расчете налога на прибыль (списание основных средств при ДТП, учет скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, полученных и предоставленных займов, амортизационной премии, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.);

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее; — Декларация по налогу на прибыль за I полугодие 2016 г.

НДС

— Изменения в расчете налога на добавленную стоимость в 2016 г. Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Новая декларация по НДС. Сокращение кодов операций. Новые правила заполнения книги покупок и продаж;

— НДС с авансов: правила 2016 г., переходный период, спорные ситуации;

— Переход на электронный документооборот сч.-фактурами. Универсальнвй передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— Ведение раздельного учета по НДС. НДС при выдаче займов, с депозитов, курсовых разниц;

— НДС при экспортно-импортных операциях в 2016 г.;

— Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, передаче имущества в уставный капитал, использовании имущества в необлагаемой налогом деятельности, недостачах, ликвидации основных средств и т.д.

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

— НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора — последствия выхода Постановления ВАС России;

— НДС с рекламных товаров и материалов — рассчитываем правильно;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе — за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара);

— Исчисление НДС при строительстве хозяйственным, подрядным и комбинированным способом, вычет НДС по входным КС-2 и КС-3;

— Особенности уплаты и принятия к вычету НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами);

— Новый вид проверок ФНС. Законы «О контролируемых иностранных компаниях» и «О трансфертном ценообразовании».

Семинар для
руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала,
юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.  

Семинар посвящен вопросам трудовых отношений и кадрового делопроизводства в 2016 г.,ошибкам работодателей и рекомендациям эксперта по их устранению. 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Профессиональные стандарты: к чему готовиться работодателям и работникам.

— Для кого профессиональные стандарты будут обязательны. Возможна ли административная ответственность за неприменение профстандартов. Что нужно сделать в организации до 01.07.2016 г.? Нужно ли изменять должностные инструкции. Как соотносятся профстандарты и ранее принятые квалификационные требования. Несоответствие работника по квалификации профессиональному стандарту. Можно ли уволить работника за несоответствие профстандарту.

2. Запрещение с 01.01.2016 заемного труда (аутсорсинг, аутстаффинг и др.).

— Кто и как сможет применять заемный труд. Частные агентства занятости и юридические лица, являющиеся аффилированным лицом по отношению к направляющей стороне.

— Оформление отношений в сфере заемного труда. Особенности трудового договора, приказов по личному составу и записей в трудовой книжке при заемном труде.

3. Проверки надзорно-контрольных органов в 2016 г.

— Изменения в законодательстве о проведении проверок. Особенности проверок в сфере малого бизнеса. Штрафные санкции: порядок применения и обжалования, правовая позиция Верховного Суда РФ. Подготовка нового законодательства о системе проверок работодателей трудовой инспекцией.

4. Заработная плата в условиях роста потребительских цен.

— Индексация заработной платы: право или обязанность работодателя. Как часто и на сколько надо индексировать заработную плату. Обзор судебной практики по вопросам индексирования заработной платы.

— Изменения в ст. 142 ТК РФ в соответствии с решениями Верховного Суда РФ.
— Оплата труда при суммированном учете рабочего времени: незаконные переплаты и недоплаты, устранение ошибок, оплата сверхурочной работы.

5. Ответственность работодателя за не предоставление работником справки об отсутствии судимости.

— Для кого такая справка обязательна (спорные ситуации, требования инспекции труда), порядок получения, виды уголовных преступлений, при которых установлены ограничения в трудовой деятельности, уголовное преследование, непогашенная и неснятая судимость, правовая позиция Конституционного Суда РФ, изменения в ТК РФ.

6. Дисквалификация как вид административной ответственности.

— Могут ли дисквалифицировать руководителя кадровой службы и главного бухгалтера. Новые правила получения сведений из реестра дисквалифицированных лиц. Дисквалифицированный руководитель организации: могут ли продолжаться трудовые отношения, по какому основанию уволить, штрафные санкции, налагаемые на дисквалифицированного руководителя и юридическое лицо, принявшее на работу гражданина, имеющего административное наказание в виде дисквалификации.

7. Ошибки при приеме на работу бывших госслужащих.

— Решения Правительства РФ о сокращении госслужащих. Особенности приема на работу бывших госслужащих. Порядок уведомления госоргана о приеме на работу бывших госслужащих, сроки и форма сообщения. Перечни госслужащих, о которых следует сообщать по месту бывшей службы. Получение согласия комиссии по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов. Штрафные санкции.

8. Спорные ситуации, связанные со специальной оценкой условий труда.

— Результаты СОУТ и имевшиеся ранее результаты АРМ: можно ли оспорить в суде. Отмена гарантий и компенсаций, трудовые споры с работниками. Правовые позиции судов и надзорно-контрольных органов по вопросам обязательности медосмотров офисных работников.

9. Сложности трудовых отношений с отдельными категориями работников.

1. Совместитель: отличие совместительства от совмещения должностей, режим работы, оплата труда, предоставление отпуска, гарантий и компенсаций, направление в командировку.

2. Инвалиды: квотирование рабочих мест, условия труда, специальные рабочие места, особенности увольнения.

3. Водители: предрейсовые и послерейсовые медосмотры, сложности режима работы, незаконные переработки, последствия лишения права на вождение автомобиля

4. Иностранные работники и беженцы: особенности приема на работу, переводов на другую работу, командирования и увольнения. Изменения в законодательстве по иностранным работникам: распределение квот для визовых иностранных работников, привлечение к труду граждан Турции, признание документов об образовании и др.

5. Дистанционные работники. Различия между дистанционным трудом и разъездным характером работы, споры с налоговой инспекцией. Режим рабочего времени дистанционных работников и его учет. Оплата труда дистанционных работников. Можно ли привлекать дистанционных работников к дисциплинарной ответственности. Охрана труда дистанционных работников. Особенности увольнения дистанционных работников.

6. Особенности правового регулирования труда беременных женщин и лиц с семейными обязанностями. Нестандартные ситуации при предоставлении отпуска по беременности и родам и отпуска по уходу за ребенком, правовые позиции Верховного Суда РФ.

— Увольнение беременных женщин, работающих по срочному трудовому договору и договору на неопределенный срок.

10. Обзор судебной практики по вопросам увольнения работников.

— Ошибки работодателя при сокращении штатов. Способы уведомления работников об увольнении. Продление срочного трудового договора. Увольнение по инициативе работника и по инициативе работодателя.

11. Спорные вопросы, связанные с предоставлением работникам времени отдыха

— Ежедневный и еженедельный отдых, несоблюдение установленной законом продолжительности, незаконные переработки, нарушение запрета о привлечении к работе в выходной и нерабочий праздничный день, ошибки при оплате переработок, работа в выходной день в командировке, в том числе выезд и приезд в выходной день

— Производственный календарь и ежегодный оплачиваемый отпуск: правила предоставления отпуска, ответственность за не предоставленные отпуска в прошлые годы, выход из ситуации, грозящей штрафными санкциями.

12. Типичные ошибки работодателя при предоставлении учебных отпусков.

— Противоречия в Законе об образовании, связанные с предоставлением учебных отпусков. Сложные ситуации при предоставлении учебных отпусков. Возможно ли деление учебного отпуска на части: позиции специалистов и трудовой инспекции. Досрочный выход из учебного отпуска.

13. Изменения в законодательстве, вступающие в силу в 2017 г.

— Изменения в ст. 65 ТК РФ о предъявлении при поступлении на работу справки о том, является или не является лицо подвергнутым административному наказанию за потребление наркотических средств или психотропных веществ без назначения врача либо новых потенциально опасных психоактивных веществ.

— Изменения в законодательных актах (ГК РФ, Федеральных законах "О несостоятельности (банкротстве)", "Об исполнительном производстве"), направленные на усиление защиты прав граждан в случае банкротства работодателя. Наделение работников (в том числе бывших) правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника (работодателя) банкротом. Установление обязанности руководителя должника или индивидуального предпринимателя обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом, если по причине недостаточности денежных средств имеется не погашенная в течение более чем трех месяцев задолженность по причитающимся работникам выплатам (оплата труда, выходные пособия и пр.)

Ответы на вопросы и индивидуальные консультации.

Отзывы участников

       

 

Семинар посвящен основным изменениям законодательства 2015-2016 г., которые необходимо знать бухгалтеру на УСН: новому торговому сбору, упрощению кассовых операций, определению доходов и расходов, исчислению взносов и составлению отчетности за 2015 г.
Особое внимание будет уделено правилам ведения бухгалтерского учета и схемам «обналички», которые находят инспекторы в малом бизнесе. Вниманию слушателей будут представлены лучшие практические решения спорных вопросов исчисления единого упрощенного налога, формирования договоров и документов, расчета больничных, отпускных, пенсий и др.

На семинаре вы узнаете

• изменения при расчете УСН 2015-2016 г.;
• о том, что у «упрощенцев» появится требование платить торговый сбор;
• порядок заполнения новой декларации по УСН;
• как вести кассу ИП и организациям на УСН;
• что выгоднее: ИП на 6%, ИП на патенте или организация?
• какие доходы и расходы нужно учитывать при УСН;
• какие требования к бухгалтерскому учету, спецоценке труда и проверкам компаний на УСН;
• как «упрощенцу» вести бизнес и с оптимальными налогами платить зарплату сотрудникам.

Семинар рассчитан на

главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерских и финансовых служб, аудиторов и других пользователей бухгалтерской отчетности.

Программа семинара

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ПРИ УСН:

— Кто может быть главным бухгалтером «упрощенца». Отсутствие печатей и другие новые правила бухучета для «упрощенцев». Когда с 2015 г. бухучет надо вести полностью и полностью сдавать отчетность.

НАЛОГ ПРИ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

— Порядок перехода на упрощенную систему налогообложения, ограничения для работы на УСН. Выбор наиболее оптимального способа уплаты налога при УСН;
— Комментарий к изменениям главы 26.2 НК РФ на 2015-2016 г. Лимит выручки при «упрощенке»;
— Налоговые схемы малого бизнеса: что с легкостью находят инспекторы. Как уйти от «обналички» при УСН;
— Спорные доходы (безвозмездное пользование, возврат аванса и переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность);
— Правила признания расходов при упрощенной системе налогообложения (списание стоимости основных средств, товаров, материалов, услуг, НДС, зарплаты и налогов с нее, расходов на страхование, обучение, подписку и пр.);
— Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.
— Посреднические операции на практических примерах. Правила определения доходов и расходов у поставщика и посредника (комиссионера, агента). Случаи, когда «упрощенец» должен выставлять счета-фактуры;
— Убыток при УСН. Расчет минимального налога. Правила зачета авансовых платежей при уплате минимального налога;
— Особенности заполнения книги доходов и расходов, заполнения налоговой декларации и исчисления налога по УСН;
— Сложные вопросы налогообложения при переходе с общего режима на УСН и обратно, при совмещении режимов (УСН и ЕНВД).

ТОРГОВЫЙ СБОР ДЛЯ УСН

— Как и кто должен платить торговый сбор;
— Отчетность по торговому сбору.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

— Новый порядок ведения кассовых операций: изменения для «упрощенцев». Применение ККМ и бланков строгой отчетности в 201-2016 г.

ОФОРМЛЕНИЕ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ТРУДОВЫХ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ:
— Комментарий к изменениям трудового и налогового законодательства;
— Изменения расчета и уплаты НДФЛ, взносов в Пенсионный фонд, ФСС, ТФОМС и ФФОМС в 2015-2016 г.предпринимателями и компаниями, применяющими УСН. Новые ставки, правила предоставления льгот, сдача отчетности.

 

Автор и ведущий

Митюкова Эльвира Сайфулловна (г. Москва)

к.э.н., победитель конкурса «Бухгалтерский Оскар», управляющий партнер консалтинговой компании ООО «Академия успешного бизнеса», аттестованный аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в число лучших лекторов России за 2008 год. Автор более 20 книг, в том числе: «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Малый бизнес: налоги и отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

 

 

Семинар посвящен основным изменениям законодательства в бухгалтерском и налоговом учете, которые необходимы для подготовки отчетности за 2015 г. Лектор на практических примерах разъяснит все изменения в части отказа от печатей, упрощенного учета и отчетности, новых профстандартах и должностных инструкциях бухгалтеров, новом учете основных средств, МПЗ, резервов и пр.

Расскажет, как на расчет налогов повлияет новый учет основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, отказа от нормирования процентов, бензина, «малоценки», убытков и пр. Вы узнаете, как заполнять новые декларации по прибыли и НДС, применять УПД и многое другое. Будут рассмотрены более 30 спорных вопросов по налогу на прибыль и НДС, актуальных при подготовке отчетности за 2015 г.

Слушатели также узнают о том, какие изменения нужно внести в учетную политику на 2016 г., что до 2017 г. будут приняты новые ПБУ, обязательные для всех и основанные на принципах МСФО. Также глобальные изменения потерпит План счетов бухгалтерского учета. Все это необходимо для подготовки учетной политики на 2016 г.

На семинаре вы узнаете

• кто вправе вести упрощенный учет, а кто нет;
• кто по новым правилам не может работать бухгалтером и почему;
• как составить отчетность за 2015 г. Рекомендации аудиторов и разъяснения чиновников;
• все изменения по налогу на прибыль и НДС 2015-2016 г.;
• как работает программа по проверке декларации по НДС с перечнем поставщиков и покупателей и что еще в налоговом контроле предпринимают инспекторы;
• как составить учетную политику на 2016 г. по новым правилам РСБУ и МСФО и др.

Семинар рассчитан на

главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерских и финансовых служб, аудиторов и других пользователей бухгалтерской отчетности.

Программа семинара

ПОДГОТОВКА К СОСТАВЛЕНИЮ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

— Комментарии и рекомендации к изменениям в законодательстве РФ о бухгалтерском учете и отчетности в 2015-2016 г. Документооборот. Новые штрафы;

— Упрощенный учет, требования к опыту работы и образованию, и др. изменения в работе бухгалтера: основные средства, МПЗ и др.;

— Оценка статей бухгалтерской отчетности. Состав и формы отчетности. Порядок формирования и отражения в бухгалтерской отчетности отложенных налоговых активов и обязательств;

— Расходы будущих периодов. Создание оценочных резервов и фондов. Инвентаризация имущества и обязательств. Распределение чистой прибыли;

— Порядок сдачи отчетности. Представления ее собственникам и опубликования; — Отчетность в статистику.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

— Изменения главы 25 НК РФ на 2015-2016 г.: новый учет основных средств (лимит в 100 000 руб.), штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

— Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Отмена печатей. Кто может расписываться за главного бухгалтера. Оформление товарных и транспортных накладных, УПД;

— Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

— Новые риски по отражению кредиторской задолженности беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Спорные ситуации в расчете налога на прибыль (списание основных средств при ДТП, учет скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, полученных и предоставленных займов, амортизационной премии, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.);

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее; — Декларация по налогу на прибыль за 2015 г.

НДС

— Изменения в расчете налога на добавленную стоимость в 2015-2016 г. Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. первые проверки новой декларации по НДС;

— Исправительные и корректировочные счета-фактуры. Новые сводные счета-фактуры. Спорные вопросы в оформлении счетов-фактур. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора — последствия выхода Постановления ВАС России; — НДС с рекламных товаров и материалов — рассчитываем правильно;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе — за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара). Новый порядок обложения НДС с курсовых разниц;

— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами;

— Ведение раздельного учета по НДС. НДС при выдаче займов, по нормируемым расходам, при безвозмездной передаче и передаче для собственных нужд;

— Вычет налога с выданных авансов, с коммунальных расходов, при взаимозачете и т.д. Как обезопасить себя от поставщика — «однодневки»; — Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, передаче имущества в уставный капитал, использовании имущества в необлагаемой налогом деятельности, недостачах, ликвидации основных средств и т.д.

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

— Исчисление НДС при строительстве хозяйственным, подрядным и комбинированным способом, вычет НДС по входным КС-2 и КС-3; — Порядок расчета НДС при переходе с общего режима на УСН и вмененную деятельность, возврате со спецрежимов на общую систему налогообложения;

— Особенности уплаты и принятия к вычету НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами);

— НДС при экспортно-импортных операциях в 2015-2016 г.; — Новый вид проверок ФНС. Законы «О контролируемых иностранных компаниях» и «О трансфертном ценообразовании».

НОВЫЕ ПБУ: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ ОТРАЖЕНИЯ

— Изменились правила ПБУ «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»; — Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. ПБУ «Учет запасов» и справедливая стоимость активов; — Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды; — Новое ПБУ «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новое ПБУ «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда когда работники на него зарабатывают; — Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.

Автор и ведущий

Митюкова Эльвира Сайфулловна (г. Москва)
к.э.н., победитель конкурса «Бухгалтерский Оскар», управляющий партнер консалтинговой компании ООО «Академия успешного бизнеса», аттестованный аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в число лучших лекторов России за 2008 год. Автор более 20 книг, в том числе: «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Малый бизнес: налоги и отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

 

 

Семинар для
руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала,
юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.  

Семинар посвящен вопросам трудовых отношений и кадрового делопроизводства в 2015 г.,ошибкам работодателей и рекомендациям эксперта по  их устранению. 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. Анализ изменений в трудовом законодательстве, вступивших в силу в 2015 г., порядок применения.

1.1. Новая система административной ответственности работодателя и организации:

— почему штрафы стали многомиллионными, за что и как они налагаются,

— как увеличился срок давности привлечения к административной ответственности,

— можно ли выиграть в споре с проверяющими.

Примеры из проверочной практики 2015 г. (предварительные медосмотры и психиатрические освидетельствования: кто должен проходить, порядок прохождения, как оплачиваются, чем отличаются медицинские справки от медицинских заключений, за что налагаются штрафы).

1.2. Отмена командировочных удостоверений, служебных заданий для направления в командировку и отчетов об их исполнении, рекомендации Роструда.

1.3. Отмена печатей в хозяйствующих субъектах. Роструд о печатях в трудовых книжках.

1.4. Изменения в порядке выдачи трудовых книжек работникам.

1 5. Установление срока для сообщения в письменной форме причины отказа в приеме на работу. Судебная практика по делам о незаконном отказе в приеме на работу.

1.6. Изменения по вопросам представления при приеме на работу справки о наличии или отсутствии судимости:для кого обязательна, порядок получения, виды уголовных преступлений, при которых установлены ограничения в трудовой деятельности, уголовное преследование, непогашенная и неснятая судимость, правовая позиция Конституционного Суда РФ, изменения в ТК РФ.

1.7. Новые правила получения сведений из реестра дисквалифицированных лиц. Дисквалифицированный руководитель организации: могут ли продолжаться трудовые отношения, по какому основанию уволить, штрафные санкции, налагаемые на дисквалифицированного руководителя и юридическое лицо.

1.8. Новый порядок уведомления о приеме на работу бывших государственных служащих. Прием на работу бывшего госслужащего: перечни госслужащих, о которых следует сообщать по месту бывшей службы; получение согласия комиссии по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов; сроки и форма сообщения, штрафные санкции.

1. 9. Новый порядок увольнения беременных женщин, работающих по срочному трудовому договору.

1.10. Новая статья в ТК РФ по вопросам очередности предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков.

1.11. Изменение системы проверок субъектов малого предпринимательства в 2016-2018 гг. Подготовка нового законодательства о системе проверок работодателей трудовой инспекцией.

1.12. Судебная практика и письма Роструда в 2015 г.: спорные и противоречие положения, как поступать практикам.

2. Анализ изменений в трудовом законодательстве, не вступивших в силу: толкование, подготовка к применению.

2.1. Применение профессиональных стандартов с 01.07.2016, несоответствие по квалификации профессиональным стандартам. Нужно ли верить некоторым лекторам, которые заявляют, что с 2015 г. штрафуют за неприменение профессиональных стандартов и могут уволить за несоответствие им по квалификации.

2.2. Запрещение с 01.01.2016 заемного труда (аутсорсинг и др.). Кто и как сможет применять заемный труд, оформление отношений в сфере заемного труда.

2.3. Изменения в законодательных актах (ГК РФ, Федеральных законах «О несостоятельности (банкротстве)», «Об исполнительном производстве»), направленные на усиление защиты прав граждан в случае банкротства работодателя. Наделение работников (в том числе бывших) правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника (работодателя) банкротом. Установление обязанности руководителя должника или индивидуального предпринимателя обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании банкротом, если по причине недостаточности денежных средств имеется не погашенная в течение более чем трех месяцев задолженность по причитающимся работникам выплатам (оплата труда, выходные пособия и пр.).

2.4. Изменения в статье 65 ТК РФ о предъявлении при поступлении на работу справки о том, является или не является лицо подвергнутым административному наказанию за потребление наркотических средств или психотропных веществ без назначения врача либо новых потенциально опасных психоактивных веществ.

3. Трудовой договор в 2015 г

Административная ответственность за уклонение от заключения и подмену трудового договора гражданско-правовым; сложные ситуации, связанные с указанием условий труда на рабочем месте по результатам специальной оценки условий труда; проблемы перехода от АРМ к СОУТ и отмены гарантий и компенсаций работникам

4. Сложности трудовых отношений с отдельными категориями работников

4.1.Совместитель: отличие совместительства от совмещения должностей, режим работы, оплата труда, предоставление отпуска, гарантий и компенсаций, направление в командировку

4.2. Инвалиды: квотирование рабочих мест, условия труда, специальные рабочие места, особенности увольнения

4.3. Водители: предрейсовые и послерейсовые медосмотры, сложности режима работы, незаконные переработки, последствия лишения права на вождение автомобиля

4.4. Иностранные работники и беженцы: особенности приема на работу, переводов на другую работу, командирования и увольнения

4.5. Дистанционные работники. Различия между дистанционным трудом и разъездным характером работы, споры с налоговой инспекцией. Режим рабочего времени дистанционных работников и его учет. Оплата труда дистанционных работников. Можно ли привлекать дистанционных работников к дисциплинарной ответственности. Особенности увольнения дистанционных работников.

5. Практические рекомендации по оптимизации оплаты труда

5.1. Обязательность для работодателя применения изменений, внесенных в ст. 136 ТК РФ.

5.2. Неправильная оплата труда при суммированном учете рабочего времени: незаконные переплаты и недоплаты, устранение ошибок, оплата сверхурочной работы

5.3.Нарушение режима работы и оплаты труда вахтовиков: переработки на вахте, их отличие от сверхурочной работы, выходные дни на вахте, междувахтовый отдых и его оплата,

5.4. Обязательность индексации заработной платы в связи с ростом потребительских цен на товары и услуги

5.5. Можно ли уменьшить заработную плату без согласия работника в условиях кризиса

6. Спорные вопросы, связанные с предоставлением работникам времени отдыха

6.1. Ежедневный и еженедельный отдых, несоблюдение установленной законом продолжительности, незаконные переработки, нарушение запрета о привлечении к работе в выходной и нерабочий праздничный день, ошибки при оплате переработок, работа в выходной день в командировке, в том числе выезд и приезд в выходной день

6.2. Производственный календарь и ежегодный оплачиваемый отпуск: правила предоставления отпуска, ответственность за не предоставленные отпуска в прошлые годы, выход из ситуации, грозящей штрафными санкциями

7. Отпуск без сохранения заработной платы и целевые отпуска

7.1. Продолжительность отпуска без сохранения заработной платы, оформление отпуска в экстренных ситуациях, оправдательные документы

7.2. Сложные ситуации при предоставлении учебных отпусков, возможно ли деление учебного отпуска на части, досрочный выход из отпуска

7.3. Нестандартные ситуации при предоставлении отпуска по беременности и родам и отпуска по уходу за ребенком, правовые позиции Верховного Суда РФ

8. Ответы на вопросы участников, практические рекомендации.

Присылайте вопросы, которые не вошли в программу, но Вы хотели бы получить на них ответы

О ведущей

Валентина Андреева (г.Москва)

один из ЛУЧШИХ ЭКСПЕРТОВ по вопросам кадрового делопроизводства, к.и.н., профессор кафедры трудового права Российской Академии Правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном суде РФ, член Комитета по трудовому законодательству Национального союза кадровиков. Ведущий специалист в области документационного обеспечения, является автором более 40 публикаций, среди которых такие известные и неоднократно переиздававшиеся книги, как «Делопроизводство», «Делопроизводство в кадровой службе» и др.

Отзывы участников