Автор и ведущая: Валентина Андреева (г. Москва)

Валентина Андреева (г.Москва): один из ЛУЧШИХ ЭКСПЕРТОВ по вопросам кадрового делопроизводства, к.и.н., профессор кафедры трудового праваРоссийской Академии Правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном суде РФ, член Комитета по трудовому законодательству Национального союза кадровиков. Ведущий специалист в области документационного обеспечения, является автором более 40 публикаций, среди которых такие известные и неоднократно переиздававшиеся книги, как "Делопроизводство", "Делопроизводство в кадровой службе" и др.

 

Семинар для

Руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала, юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.

 

В программе семинара

1. Новая система проверок с 2018 г.: применение риск-ориентированного подхода, его связь с периодичностью проверок. Критерии для определения и возможности изменения категории риска на меньшую, другие изменения по проверкам: применение проверочных листов, правовые позиции ГИТ, отмена «старых» нормативных актов и др. Оспаривание решений ГИТ.

 

2. Все изменения, связанные с МРОТ. Что нужно пересчитывать, региональные особенности, работа на Севере, решение Конституционного Суда РФ, разъяснение принятого решения, индексация заработной платы: противоречивые мнения.

 

3. Уточнение и дополнение норм ТК РФ по вопросам рабочего времени и времени отдыха: установление неполного рабочего времени, ненормированный рабочий день при неполном рабочем времени, новая норма о предоставлении времени для отдыха и питания, работа в входной и нерабочий праздничный день и ее оплата и др.

Признание не действующими на территории РФ отдельных нормативных правовых актов СССР и возникающие в связи с этим сложности: спорная ситуация по оплате сверхурочной работы при суммированном учете рабочего времени, правовые позиции Верховного Суда РФ и Минтруда России.

Продолжительность работы во время отпуска по уходу за ребенком, правовая неопределенность по вопросу выплаты пособия по уходу за ребенком.

 

4. Рекомендации Роскомнадзора по составлению документа, определяющего политику оператора в отношении обработки персональных данных.
Как подготовиться к проверке Роскомнадзора. Увеличение штрафных санкций за нарушения в области персональных данных. Можно ли хранить в личных делах копии паспорта, военного билета, диплома и др.

 

5. Методические рекомендации Минтруда России по вопросам соблюдения ограничений, налагаемых на гражданина, замещавшего должность государственной или муниципальной службы, при заключении им трудового или гражданско-правового договора. Обзор судебной практики по оспариванию штрафов, наложенных проверяющими в соответствии со ст. 19.29 КоАП.

Постановление Пленума Верховного Суда о приеме на работу бывших госслужащих. Ведение реестра сведений о коррупционерах, уволенных с государственной службы в связи с утратой доверия.

 

6. Пример оценочного средства для сдачи экзамена в центре оценки квалификации: рекомендации по подготовке к экзамену от разработчиков тестовых и практических заданий (руководитель рабочей группы В.И. Андреева).

 

7. Изменения по медосмотрам: медосмотры работающих за компьютером, изменение в приказе Минздравсоцразвития от 12.04.2011 № 302н.

 

8. Изменения, связанные с проведением специальной оценки условий труда: перечень рабочих мест, в отношении которых СОУТ проводится с учетом установленных особенностей; Минтруд России о внеплановой СОУТ; судебная практика по обжалованию результатов СОУТ.

 

9. Решения судов, которые должен учитывать работодатель: дополнение локальных нормативных актов о выплате заработной платы новыми нормами, изменение порядка предоставления дополнительных отпусков за вредные условия труда, правовые позиции судов по вопросам изменения условий трудового договора, судебная практика по увольнениям работников (в том числе при сокращении штатов, дисциплинарных взысканиях) и др.

 

10. Изменения в работе отдельных работников: водителей, инвалидов, иностранцев, беженцев, тренеров и др.

 

11. Разъяснения Минфина России о командировании работников.

 

12. Уточнение сроков архивного хранения документов по личному составу.

 

13. Новые Методические рекомендации по ведению воинского учета в организациях.

 

14. Новый государственный стандарт по оформлению организационно-распорядительных документов.

 

15. Планируемый поэтапный переход на электронные трудовые книжки и электронный документооборот.

 

16. Ответы на вопросы участников семинара, индивидуальные консультации.

Отзывы участников

О чём семинар?

Все самые важные нововведения 2019 г. для главных бухгалтеров!

Как глобально поменяется бухгалтерский учет? В центре внимания - новые стандарты по бухучету основных средств, аренде, МПЗ, документообороту и др. Все они будут обязательны и без подготовки очень сложны для бухгалтеров. На нашем семинаре – их простое изложение и практические примеры.

Во второй день семинара будут подробно озвучены изменения Налогового кодекса в расчете НДФЛ и страховых взносов, а также спорные вопросы и нововведения в заполнении отчетности. Вы узнаете также с каких выплат работникам придется дополнительно платить взносы, а какие стали льготируемыми. Кроме того, были приняты важные поправки и в Трудовой кодекс!

Все это и многое другое – на нашем семинаре от члена Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета Митюковой Э.С.!

Семинар Необходим

• Главным бухгалтерам
• Финансовым директорам
• Специалистам бухгалтерских и финансовых служб
• Аудиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности

Программа семинара Первый день

Все изменения в расчете налога на прибыль:

— Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

— Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

— Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

— Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

— Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

— Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

— Новая декларация по налогу на прибыль.

Практические примеры и сложные ситуации в расчете налога на прибыль.

Все изменения в расчете НДС:

— Переход на ставку НДС 20% с 2019 г.;

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Изменения в декларации по НДС. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома для НДС в 2018 г., макулатуры в 2019 г.;

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;

— Раздельный учет по НДС: новые правила 2018 г. и судебная практика.

Практические примеры и сложные ситуации в расчете НДС.

Контроль налоговой инспекцией правильности уплаты НДС:

— Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;

— Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018 - 2019 гг.;

— Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

Изменения в ПБУ 1/2008. Учетная политика:

— Если порядок в ПБУ или Законе не отражен – применяют МСФО. С какого момента действуют новые правила;

— Как учитывать долговременные контракты и аренду в 2018 г.;

— Когда можно новые правила не применять, и как поступить тем, кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет;

— Изменения учетной политики на 2019 г.

Новые федеральные стандарты: порядок применения:

— Переход российских организаций на учет по МСФО. Новые федеральные стандарты.

— Новый стандарт «Запасы»: порядок перехода, на что обратить внимание, чтобы не допустить ошибок;

— Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды;

— Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. «НМА» и справедливая стоимость активов;

— Изменились правила Стандарта «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

— Новый Стандарт «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новый Стандарт «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

— Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.

Программа семинара Второй день

Изменения в расчете страховых взносов:

— Новая отчетность и изменения по страховым взносам 2018 - 2021 гг.;

— Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;

— Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

— Новые ставки по взносам. Увеличение нагрузки по страховым взносам. Предельная величина страховых взносов.

Изменения в расчете НДФЛ:

— НДФЛ 2018 - 2019: изменения в расчете, НДФЛ с материальной выгоды, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;

— Изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

— Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ: премии и отпускные. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ.

Защита расходов по зарплате и иным выплатам сотрудникам:

— Комментарий к изменениям законодательства на 2018 - 2019 гг. и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции. Зарплата «авансом», новые сроки выдачи, премии, расчет сверхурочных и оплата работы в праздники и выходные;

— Обязательные профстандарты. Что написать в должностной инструкции работнику. Профстандарт для бухгалтеров. Должностные обязанности и ответственность бухгалтеров.

— Специальная оценка условий труда. Новые расходы на спецодежду, медосмотры, доплаты за вредность, дополнительные отпуска за особые условия труда и т.д. Новые требования по проведению предупредительных мероприятий по производственному травматизму и гражданской обороне;

— Гражданско-правовой договор: основные ошибки оформления, отличия от трудового договора. Запрет заемного труда;

— Изменения в трудовом праве, в т.ч. порядок заключения срочных договоров и трудовых договоров с дистанционными работниками, трудовые отношения с директорами и главбухами.

Сложные вопросы начисления зарплаты, премий, отпусков, командировочных выплат:

— Новые правила по выплатам за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, плата за работу в ночное время, в выходные и праздники, при ненормированном рабочем дне;

— Оплата труда при совмещении профессий, обучения или замещении отсутствующего работника, простое организации, вредном производстве, выплаты премиальных;

— Изменения в исчислении отпускных. Расчет компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка. Отпуска в рабочих днях и при суммированном учете времени. Отпуск без сохранения зарплаты. Отпуска совместителей и учебные отпуска;

— Командировки по-новому: изменения по суточным, документальное оформление, учет и налогообложение командировочных расходов. Разница между командировками и компенсацией за разъездной характер работы у водителей;

— Перевод работника в другую организацию, на другую работу: порядок оформления и выплаты.

Сложные вопросы исчисления больничных, декретных и детских пособий:

— Новое в расчете и оплате больничных и декретных, электронные больничные листы;

— Спорные вопросы выплаты пособий бывшим сотрудникам, сотрудникам, заболевшим в командировке, в отпусках и т.д. Больничные для совместителя;

— Особенности выплаты пособий в связи с производственной травмой, профзаболеванием, особенности оплаты отпуска по беременности и родам;

— Доплаты по больничным за счет работодателя;

— Типичные ошибки при оформлении больничных и декретных - что следует знать бухгалтеру и кадровику;

— Пособия на детей. Индексация пособий.

В результате участия в семинаре Вы узнаете:

— изменения 2019 г. в НК РФ по налогу на прибыль и НДС. Новые декларации;

— изменения в части не отражения доходов с 2018 г.;

— новые разъяснения по самым спорным вопросам: учет ОС, арендных и лизинговых операций, списание бензина, процентов по кредитам и займам, резервов, подотчетных сумм и представительских расходов, расходов на отпуска и охрану труда, премий, убытков и пр.;

— НДС по ставке 20%: что нужно предусмотреть в договорах;

— как изменены правила проведения проверок НДС;

— новые разъяснения и изменения при заполнении счетов-фактур, отражении для НДС экспортных операций, продажи-покупки лома, авансов, возвратов, скидок, ведения раздельного учета и пр.;

— изменения в ПБУ 1/2008: просто о сложном;

— что ждать: новый учет запасов, основных средств, аренды, резервов и пр.;

— как применять на практике ФСБУ 25/2018;

— как отражать по-новому отдельный актив – арендованное имущество, как считать приведенную стоимость арендных платежей, дисконтировать дебиторскую и кредиторскую задолженности, рассчитывать резервы и др.

— как составить бухгалтерскую отчетность по новым правилам;

— все, что касается расчета страховых взносов в 2019 - 2021 г.;

как изменится и уже изменилась отчетность по НДФЛ и страховым взносам, и как ее будут проверять инспекторы;

— изменения Трудового кодекса, которые должен знать бухгалтер: новый расчет отпускных, диспансеризация и др.

Гибкий подвижный позвоночник – основа здоровья человека.

Как сохранить и восстановить его подвижность – основной вопрос, на который мы будем искать практические ответы на нашем семинаре.

В состав позвоночника входит более двух десятков костей, соединённых между собой суставами и позвоночными дисками. Всю эту сложную конструкцию обслуживает огромное количество мышц. Проблема заключается в том, что обычный человек очень мало учится и очень плохо умеет управлять движениями позвоночника. Вместо тонко и точно согласованного взаимодействия всех позвонков между собой мы видим грубые, плохо координированные движения. В итоге, осанка со временем деформируется, а диапазон движений сужается.

Обычные советы по увеличению физических нагрузок, качание мышц в тренажёрном зале, бег, ходьба не всегда дают положительные результаты и часто приводят к дополнительным проблемам просто потому, что качество движений остаётся прежним. Поэтому, прежде чем увеличивать физическую активность, хорошо бы позаботиться о качестве самих движений, чем мы и займёмся на нашем семинаре-практикуме.

Мы на практике рассмотрим базовые движения позвоночника: сгибание, разгибание, скручивание, боковой наклон и те бытовые движения, которые строятся на их основе. Мы будем восстанавливать целостность движения: когда двигается каждый позвонок и каждый сустав, когда нет лишних напряжений и никто не ленится, тогда всё движение становится лёгким, плавным, текучим и приносит много удовольствия и радости. А главное – это залог здоровья и долголетия.

На семинаре мы рассматриваем движения не как функцию мышц, а как функцию мозга. Мы не тренируем мышцы и не делаем упражнений. Мы занимаемся исследованием собственных движений и расширением образа себя за счёт развития мышечного чувства и чувства движения. Образы движений хранятся в командных нейронах коры головного мозга. Часто эти образы сужены, неполны или их просто мало вследствие очень разных причин — наследственности, боли, психологических, физических травм и т.п. Но самая существенная причина — это недостаток обучения. Учась заново самым простым, правильным движениям, мы обнаружим в себе новые способности и новые возможности.

Отзывы участников

О ведущей

Наталья Королёва

образование: высшее (биофизика), 1982;

опыт занятий методом Фельденкрайза: с 1995;

опыт преподавания метода: с 1999;

участник международной программы по Бодинамике (с 2009);

автор программы «Анатомия движения»;

участник международной программы по методу Фельденкрайза с Элизабет Блюм (с 2016 г.)

Семинар Необходим

• Главным бухгалтерам
• Финансовым директорам
• Специалистам бухгалтерских и финансовых служб
• Аудиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности

Программа семинара 5 ОКТЯБРЯ

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ

— Изменения главы 25 НК РФ на 2017-2018 г.: новый учет резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

— Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Новый порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей; — Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС; — Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее. — Новая форма декларации по налогу на прибыль.

НДС

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Новая формы декларации по НДС и счетов-фактур. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

— НДС с авансов: правила 2017-2018 г., переходный период, спорные ситуации;

— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— Ведение раздельного учета по НДС. НДС при выдаче займов, с депозитов, курсовых разниц;

— НДС при экспортно-импортных операциях с 2016 г. – отмена раздельного учета;

— Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, недостачах, ликвидации основных средств и т.д. 

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций; 

— НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора – последствия выхода Постановления ВАС России;

— НДС с рекламных товаров и материалов – рассчитываем правильно;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара). 

НОВЫЕ ПБУ С 2018 Г.: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ ОТРАЖЕНИЯ

— Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды;

— Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. ПБУ «Учет запасов» «НМА» и справедливая стоимость активов;

— Изменились правила ПБУ «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

— Новое ПБУ «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новое ПБУ «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

— Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ

— Новая отчетность и изменения по страховым взносам в 2017 г. Какую отчетность надо сдавать в налоговую инспекцию, а какую по-прежнему в Пенсионный фонд. Порядок заполнения отчетности за полугодие 2017 г.;

— Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

— Новые ставки по взносам (по вредным видам деятельности), для УСН. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2020 г. Предельная величина страховых взносов;

— Дополнительное обложение страховыми взносами командировочных и иных выплат. Льготы;

— Возможность снижения взносов в ФСС или их увеличения в зависимости от проведения специальной оценки условий труда.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ

— НДФЛ 2016-2017: изменения в расчете, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;
— Реформа НДФЛ 2017-2019 г.: регрессивные ставки, изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;
— Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ в 2017 г.

 

Программа семинара 6 ОКТЯБРЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕРОК ОБНАЛИЧКИ НДС-ПРОГРАММОЙ

— Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые остались. Все о новой проверочной программе АСК-НДС3. Изменения в части проверок в 2017-2018 г.;  

ИЗМЕНЕНИЯ 2017-2018 Г. В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ И В НАЛОГОВОМ ПЛАНИРОВАНИИ

— Последствия выхода Федеральных законов от 01.05.2016 г. № 130-ФЗ и 134-ФЗ и др., от 30.11.2016 № 401-ФЗ и др.;

— Раскрытие налоговых тайн и увеличение контроля;

— Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;

— Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке;

— Виды налоговых проверок и порядок их проведения;

— Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;

— Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку.  

КАМЕРАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА

— Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие. Какие действия инспекторов не правомерны, и как их оспорить;

— Схема камеральной проверки по дням. Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке;

— Инструктаж сотрудников и собственника для прохождения успешной камеральной проверки.  

ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА

— Схема выездной проверки по дням. Проверка в налоговой и на предприятии: что предпринять на каждом этапе. Что делать, если позвонил покупатель/поставщик, и сообщил о проверке цепочки организаций;

— Встречаем налогового инспектора. Документы, которые должны предъявить инспекторы;

— Процедура проведения проверки: какие документы давать, а какие нет. Что может являться коммерческой тайной предприятия. Какие документы могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков;

— Как проходит выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация;

— Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки;

— Если сотрудника вызвали на допрос — как провести инструктаж (для бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника). Можно ли изменить показания после допроса;

— Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков. Оспаривание результатов экспертиз;

— Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверки, требование об уплате недоимки, штрафов, пени.

— Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, блокировка расчетного счета: оснований стало больше – как этого избежать;

— Налоговая, уголовная и административная ответственность: за что и когда грозит.  

ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК

— Куда, когда и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Изменения 2017 г.;

— Какие разъяснения освобождают налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы;

— Что написать в возражениях и при обжаловании: образцы фраз, защищающих организацию. Анализ судебных дел по основным схемам, раскрытым налоговыми инспекторами и выигранным налогоплательщиками;

— Проверка прошла успешно? Ждите полицию и контролеров на повторную проверку!  

ПРОВЕРКИ ФНС РОССИИ

— Как проходят проверки ценообразования. Как подтвердить контролируемые цены: анализ свежей судебной практики;

— Как налоговики ищут собственников российского и оффшорного бизнеса: выигранные и проигранные судебные дела.  

ПРОВЕРКИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

— Как понять, что проходят оперативно-розыскные мероприятия;

— Права собственников и сотрудников компании при проверке. Как себя вести во время обысков, допросов и других следственных мероприятий;

— Какие действия полицейских не законны. Как от них защититься. Психологическое давление: какие ошибки допускать нельзя. Как бороться со стрессом во время проверки;

— Изменения в вопросах уголовной ответственности. Анализ уголовных дел: количество обвинений в мошенничестве растет;

— Основные виды экономических преступлений. Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу.

Автор и ведущая: Валентина Андреева (г. Москва)

Валентина Андреева (г.Москва): один из ЛУЧШИХ ЭКСПЕРТОВ по вопросам кадрового делопроизводства, к.и.н., профессор кафедры трудового праваРоссийской Академии Правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном суде РФ, член Комитета по трудовому законодательству Национального союза кадровиков. Ведущий специалист в области документационного обеспечения, является автором более 40 публикаций, среди которых такие известные и неоднократно переиздававшиеся книги, как "Делопроизводство", "Делопроизводство в кадровой службе" и др.

 

Семинар для

Руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала, юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.

 

В программе семинара

1. Изменения в законодательстве, вступившие в силу в 2017 г.:

Январь

1. Начало действия Закона и иных нормативных правовых актов о независимой оценке квалификации. Разъяснения Минтруда России по вопросам независимой оценки квалификации. Как работодателям и работникам относиться к независимой оценке квалификации с учетом ее добровольности. Дополнение локальных нормативных актов новыми нормами о независимой оценке квалификации работников. Юридические последствия независимой оценки квалификации для работников и работодателей.

2. Новые обязательные документы при приеме на работу (справка об административной ответственности за потребление наркотиков, новая справка о судимости и др.). Неопределенность по вопросам, связанным с новыми справками при приеме на работу отдельных категорий работников: для кого требуются, где получать. Запрашивать ли эти документы у ранее принятых работников.

3. Типовая форма трудового договора для микропредприятий: нужно ли ее применять всем, как рекомендуют представители Минтруда России.

4. Единые рекомендации по установлению на федеральном, региональном и местном уровнях систем оплаты труда работников государственных и муниципальных учреждений на 2017 г.

5. Изменения в форме распоряжения (приказа) о проведении проверки

6. Новая Типовая программа профессионального обучения по программе повышения квалификации водителей, осуществляющих перевозки опасных грузов.

7. Новый классификатор видов экономической деятельности.

8. Государственный информационный ресурс "Справочник профессий".

9. Минтруд России о внеплановой СОУТ.

Февраль

1. Уточнение формы декларации о соответствии условий труда нормативным требованиям охраны труда

2. Изменение в порядке заполнения путевых листов.

3. Разъяснения Роструда о направлении на медосмотры работающих за компьютером.

Март

Новые разъяснения Минфина России о командировании работников.

Май

1. Методические рекомендации Минтруда России по вопросам соблюдения ограничений, налагаемых на гражданина, замещавшего должность государственной или муниципальной службы, при заключении им трудового или гражданско-правового договора.

2. Что должен выполнять работодатель по гражданской обороне. Штрафные санкции за невыполнение предусмотренных Правительством РФ требований.

3. Новый Административный регламент Федерального архивного агентства по информационному обеспечению.

4. Минфин России о пересчете суточных в валюте при загранкомандировке.

5. Правовые позиции Митруда России и Роструда по вопросам предоставления дней отдыха донорам.

Июнь

1. Новые нормы в ТК РФ о рабочем времени и времени отдыха: толкование, сложности применения.

2. Вступление в силу Административного регламента исполнения Федеральной службой по труду и занятости государственной функции по осуществлению государственного контроля (надзора) за соблюдением требований законодательства РФ о специальной оценке условий труда.

3. Изменения в работе водителей – иностранцев.

4. Разъяснения Минтруда России о типовой форме трудового договора для микропредприятий.

5. Уточнение сроков архивного хранения документов по личному составу.

Июль

1.Увеличение штрафных санкций за нарушение законодательства по работе с персональными данными. Новый порядок привлечения к административной ответственности. Документы, которые должны быть предъявлены при проверке.

2.Увеличение размера МРОТ и его учет при расчетах заработной платы и других выплат.

3. Начало применения электронных листков нетрудоспособности. Отличия от традиционных больничных, сложные ситуации.

4. Изменение продолжительности учетного периода при суммированном учете рабочего времени водителей автомобилей.

5. Правовые позиции судов по вопросам продолжительности работы во время отпуска по уходу за ребенком в целях сохранения пособия на ребенка.

6. Новый классификатор специальностей по образованию.

Август

1. Рекомендации Роскомнадзора по составлению документа, определяющего политику оператора в отношении обработки персональных данных

2. Новые правила возмещения расходов на спецодежду за счет взносов на травматизм.

Сентябрь

Новый порядок внесения изменений в Трудовой кодекс РФ.

Ноябрь

Новые правила по охране труда при проведении работ в легкой промышленности.

 

2. Перспективы изменения законодательства в 2018 г.

2.1. Новая система проверок с 2018 г.: применение риск-ориентированного подхода, его связь с периодичностью проверок. Критерии для определения и возможности изменения категории риска.

2.2. Реестр лиц, уволенных в связи с утратой доверия

2.3. Введение в действие нового государственного стандарта по оформлению организационно-распорядительных документов.

 

3. Решения судов, которые должен учитывать каждый работодатель

1. Дополнение локальных нормативных актов о выплате заработной платы новыми нормами.

2. Изменение порядка предоставления дополнительных отпусков за вредные условия труда.

3. Судебная практика по обжалованию результатов СОУТ.

4. Судебная практика при приеме на работу бывших госслужащих

5. Другие решения (сокращение штатов, предоставление отпусков, дисциплинарные взыскания и т.д.)

 

4. Ответы на вопросы участников семинара, индивидуальные консультации.

Присылайте заблаговременно вопросы, которые не вошли в программу, но Вы хотели бы получить на них ответы.

Отзывы участников

 

Семинар Необходим

• Руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия.
• Главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную ответственность, либо с 2016 г. быть дисквалифицированными из-за схем,
• Финансовым директорам, аудиторам и налоговым юристам.

Вы узнаете

— Чего ждать от налогового контроля и как к нему подготовиться;
— Какие схемы раскрывает декларация по НДС, а какие останутся; 
— Как следят за бизнесменами и их финансовыми операциями. Что раскрывают крупные покупки и допросы сотрудников;
— Все нововведения в законодательство, в том числе о привлечении к уголовной ответственности за неуплату налогов без налоговой проверки;
— Как правильно сделать налоговое планирование;
— Как защитить активы и самих собственников, сохранить и преумножить бизнес;
— Свыше 60 налоговых схем, которые помогут оптимизировать бизнес, уменьшить налог на прибыль и страховые взносы, оптимизировать НДС.

Выходя с семинара, Вы будете точно знать, какие именно действия предпринять, чтобы вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно!
Ведующая семинара Эльвира Митюкова покажет женский подход к налоговой оптимизации: «Расскажу, как не только оптимизировать налоги, но и обеспечить развитие бизнеса и увеличить свои дивиденды!»

 ЦЕЛЬ  СЕМИНАРА – ПОМОЧЬ ВАМ В РАБОТЕ С НАЛОГАМИ

Почему мне стоит доверять?

Программа семинара

КАК ПРОХОДИТ НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ

— Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде; — Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы. Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники «стучать»;
— Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
— Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.

«ТОТАЛЬНЫЙ» КОНТРОЛЬ. РАСКРЫТИЕ БЕНЕФИЦИАРОВ

— Поправки и дополнения, внесенные в законодательство о противодействии незаконным финансовым операциям;
— Как «следят» за бизнесом. Когда банк может блокировать счета предприятия моментально;
— Отчетность банков о счетах физических лиц. Порядок взимания недоимок со счетов взаимозависимых лиц;
— Раскрытие и идентификация бенефициарных владельцев бизнеса. И как они будут  платить за предприятие налоги по ст. 45 НК РФ и Закону «О банкротстве». Новый порядок взаимодействия банков с клиентами;
— Изменения уголовного и административного законодательства в сфере противодействия незаконным финансовым операциям. Кого и как коснется амнистия по налогам.

ОСНОВНЫЕ НОРМАТИВНЫЕ АКТЫ ПО ВОПРОСАМ ТРАНФЕРТНОГО ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

— Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», изменений Налогового, Уголовного и Уголовно-процессуального кодексов РФ, Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов;
— Введение Федеральных законов «О трансфертном ценообразовании», «О контролируемых иностранных компаниях».

НОВОВВЕДЕНИЯ В РЕГУЛИРОВАНИИ ЦЕН

— Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований);
— Понятие и критерии отнесения сделок к категории контролируемых;
— Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности обоснование скидок компании на практике;
— Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования.

АНАЛИЗ СХЕМ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ

— Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);
— Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);   
 — Убытки при присоединении и слиянии компаний;
— Консолидированная уплата налога на прибыль.

СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА

— Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;
— Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;
— Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
— Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;
— Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
— Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;
— Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
— Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве основных средств.

НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ РИСКИ ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

— Контроль налоговой инспекцией страховых взносов с 2017 г.;
— Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
— Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;
— Производственный кооператив: как единственный способ сэкономить?
— Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
— Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
— Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;
— Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ

— Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы. Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
— Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;
— ПИФ, как инструмент защиты недвижимости.

АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ФИРМ НА УСН И ЕНВД, НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ

ОФФШОРНЫЙ БИЗНЕС: О ЧЕМ МОЛЧАТ ДРУГИЕ? НОВЫЕ РЕШЕНИЯ И ДЕОФФФШОРИЗАЦИЯ

— Амнистия иностранных капиталов – для кого. Какие схемы раскрывает закон о КИК?
— Импорт, экспорт. Роялти, дивиденды, займы. Аренда недвижимости;
— Меры по противодействию незаконным финансовым операциям;
— Альтернативы прибалтийских и кипрских банков: Азия и ЕС;
— Конфиденциальность бенефициара и защита от рейдерских захватов. Номинальные директора и акционеры, трасты и семейные фонды, акции на предъявителя;
— Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах.
 

ПОКАЗАТЕЛИ И РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СХЕМ. ПРАКТИКА ПОСЛЕДНИХ ГРОМКИХ УГОЛОВНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы2017-2018 г

Семинар для руководителей и специалистов кадровых служб, руководителей и менеджеров отдела персонала, юристов, бухгалтеров, руководителей организаций.

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1.Независимая оценка квалификации работников: отличие от аттестации работников, обязательно ли направлять работников на экзамен, порядок и результаты проведения, юридические последствия для работников и работодателей. Новые документы по независимой оценке квалификации.

2.Изменения в составе документов при приеме на работу: для кого требуются, где получать.
2.1.Прием на работу
2.1.1. Обязательность соблюдения требований профстандартов к квалификации лиц, ищущих работу. Подтверждение наличия квалификации: документы о квалификации, проверка их подлинности, свидетельство о квалификации, срок его действия. Ответственность работодателя за неприменение профстандартов при приеме на работу.
2.1.2. Изменения в составе документов при приеме на работу: справка об отсутствии административной ответственности за потребление наркотиков и другие новые документы, для кого требуются и где их получать.
2.2. Особенности приема на работу отдельных категорий работников
2.2.1. Незаконное избрание на должность руководителя организации дисквалифицированного лица: могут ли продолжаться трудовые отношения, по какому основанию уволить, штрафные санкции
2.2.2. Прием на работу бывшего госслужащего: перечни госслужащих, о которых следует сообщать по месту бывшей службы; получение согласия комиссии по соблюдению требований к служебному поведению и урегулированию конфликта интересов; сроки и форма сообщения, штрафные санкции
2.2.3. Инвалиды: квотирование рабочих мест, условия труда, специальные рабочие места, взаимодействие со службой занятости
2.2.4. Совместители: сколько договоров о совместительстве можно заключать с одним работником, продолжительность и режим работы совместителя, дополнительное основание увольнения совместителя.
2.2.5. Водители: особенности медосмотров, новые требования к приему на работу, режим труда и отдыха и др.
2.2.6. Иностранные работники, беженцы, переселенцы: документы для приема на работу, вид договора, взаимодействие с миграционными органами

3.Перевод на другую работу
3.1. Можно ли переводить на другую работу лиц, принятых по срочному трудовому договору.
3.2. Можно ли перевести совместителя на основную работу.
3.3. Как правильно документировать временный перевод на другую работу, который стал постоянным.

4. Особый характер работы
4.1. Разъездной характер работы: отличия от дистанционной работы и командировок.
4.2. Разновидности разъездного характера работ, их особенности. Компенсации при разъездном характере работ.
4.3. Спорные вопросы при направлении работников в служебные командировки. Разъяснения Минтруда России, Минфина России и ФНС.
4.4. Вахтовый метод организации работ. Типичные ошибки работодателя при организации труда работников-вахтовиков (режим рабочего времени, междувахтовый отдых, переработки на вахте, их отличие от сверхурочной работы и др.). Гарантии и компенсации при вахтовом методе организации работ, в том числе на Севере.

5.Режим и учет рабочего времени
5.1. Работа сверх установленной работнику продолжительности рабочего времени: сверхурочная работа, ее отличие от ненормированного рабочего дня. Особенности привлечения к сверхурочной работе. Перечень должностей с ненормированным рабочим днем, типичные ошибки работодателя.
5.2. Режим гибкого рабочего времени. Сменная работа. Графики сменности и графики работы. Введение режимов неполного рабочего дня, неполной рабочей недели. Взаимоотношения со службой занятости.
5.3. Время простоя, оплата простоя. Прекращение работы при невыплате заработной платы.
5.4. Виды учета рабочего времени: поденный и суммированный учет. Как вести суммированный учет, учетный период, сверхурочная работа при суммированном учете, ошибки при оплате. Суммированный учет при вредных условиях труда.
5.5. Ведение учета рабочего времени. Табель учета рабочего времени. Методы учета. Ошибки при заполнении табеля учета рабочего времени.

6.Спорные вопросы, связанные с предоставлением работникам времени отдыха
6.1. Ежедневный и еженедельный отдых, несоблюдение установленной законом продолжительности, незаконные переработки, нарушение запрета о привлечении к работе в выходной и нерабочий праздничный день, ошибки при оплате переработок, работа в выходной день в командировке, в том числе выезд и приезд в выходной день.
6.2. Производственный календарь и ежегодный оплачиваемый отпуск: правила предоставления отпуска, ответственность за не предоставленные отпуска в прошлые годы, выход из ситуации, грозящей штрафными санкциями. Предоставление отпуска с последующим увольнением.

7.Отпуск без сохранения заработной платы и целевые отпуска
7.1. Продолжительность отпуска без сохранения заработной платы, оформление отпуска в экстренных ситуациях, оправдательные документы.
7.2. Сложные ситуации при предоставлении учебных отпусков, возможно ли деление учебного отпуска на части, досрочный выход из отпуска.
7.3. Нестандартные ситуации при предоставлении отпуска по беременности и родам и отпуска по уходу за ребенком, правовые позиции Верховного Суда РФ .

8. Новые нормы в ТК РФ по оплате труда отдельных категорий работников: заработная плата руководителей государственных учреждений и предприятий, обязательное установления предельных размеров соотношений среднемесячной заработной платы руководителей, их заместителей, главных бухгалтеров и среднемесячной заработной платы работников. Размещение информации о среднемесячной заработной плате руководителей, их заместителей и главных бухгалтеров организаций в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет”.

9. Новые основаниями прекращения трудового договора с руководителем организации: изменения в статье 278 ТК РФ.

10. Изменения в области охраны труда: введение новых стандартов в области охраны и безопасности труда; изменения в документах, необходимых для расследования и учета несчастных случаев на производстве; новые санитарные требования к физическим факторам на рабочих местах; обновление требований к прохождению предварительных и периодических медосмотров.

11.Трудовые отношения на микропредприятиях: новая глава в ТК РФ для микропредприятий, типовая форма трудового договора для микропредприятий.

12.Изменения, связанные с проведением специальной оценки условий труда: перечень рабочих мест, в отношении которых СОУТ проводится с учетом особенностей, устанавливаемых уполномоченным федеральным органом исполнительной власти; новый порядок обжалования результатов СОУТ.

13.Изменения в правилах ведения трудовых книжек: разъяснения Минтруда России.

14. Новые общероссийские классификаторы: специальностей по образованию, видов экономической деятельности и др.

15. Изменения в правилах проведения проверок: ведение Перечня видов федерального государственного контроля (надзора) и федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных на их осуществление, и перечней регионального и муниципального надзора и контроля; размещение в Интернете чек-листов (списков контрольных вопросов); новые полномочия надзорных органов; интернет-сервис по проверке трудовых договоров.

16. Введение в действие государственного информационного ресурса "Справочник профессий": новые нормы в Законе о занятости населения.

17.Защита прав граждан в случае банкротства работодателя: права работников по банкротству предприятия, порядок проведения собрания работников и выбора представителя и др.

18.Обзор судебной практики по трудовым спорам: правовые позиции Верховного Суда РФ, примеры судебных решений, анализ ошибок работодателей.
18.1.Судебная практика по увольнениям работников
18.1.1. Типичные ошибки при увольнении по инициативе работника.
18.1.2. Увольнение по инициативе работодателя, в т. ч. по сокращению штатов.
18.1.3. Проблемы при увольнении беременных женщин, женщин с детьми до трех лет, одиноких матерей, правовые позиции Верховного Суда РФ.

19. Обзор проектов Роструда: электронные трудовые договоры и электронные трудовые книжки, изменения в статьях 136, 152, 153 и др. ТК РФ, изменения в аккредитации частных агентств занятости, разработка типовых межотраслевых норм труда для работников кадровых и юридических служб и др.

20.Ответы на вопросы участников семинара, индивидуальные консультации.

Присылайте заблаговременно вопросы, которые не вошли в программу, но Вы хотели бы получить на них ответы.

О ведущей

Валентина Андреева (г.Москва)

Один из ЛУЧШИХ ЭКСПЕРТОВ по вопросам кадрового делопроизводства, к.и.н., профессор кафедры трудового права Российской Академии Правосудия при Верховном Суде РФ и Высшем Арбитражном суде РФ, член Комитета по трудовому законодательству Национального союза кадровиков. Ведущий специалист в области документационного обеспечения, является автором более 40 публикаций, среди которых такие известные и неоднократно переиздававшиеся книги, как «Делопроизводство», «Делопроизводство в кадровой службе» и др.

Отзывы участников

   

 

Программа семинара

С 2017 г. страховые взносы проверяет налоговая инспекция! В связи с этим изменился не только порядок уплаты взносов, но и появились новые формы отчетности. Как их правильно заполнять, с каких выплат работникам придется дополнительно платить взносы, а какие стали льготируемыми.
Расскажет лектор и про изменения по НДФЛ. О планируемых и принятых законопроектах, о практических спорных ситуациях заполнения формы 6-НДФЛ, а также о регрессивной ставке по налогу на доходы физических лиц в 2019 г. Конечно, будут освещены и изменения Трудового кодекса РФ: профстандарты, условия оплаты труда работников, кадровый документооборот для микропредприятий.
Уже введенные поправки касаются расчетов с командированными сотрудниками, отпускных, премий, компенсаций, больничных и декретных пособий. Лектор расскажет слушателям и о том, надо ли проводить специальную оценку условий труда, как защитить расходы, связанные с сотрудниками в споре с налоговыми инспекторами.

На семинаре вы узнаете

— все, что касается расчета страховых взносов в 2017-2019 г.;
— как изменится и уже изменилась отчетность по НДФЛ и страховым взносам, и как ее будут проверять инспекторы. Новые сроки уплаты и ставки НДФЛ;
— все изменения Трудового кодекса РФ 2016-2017 г.;
— примеры документов, защищающих работодателя;
— кому надо и не надо проходить спецоценку. Как оптимизировать расходы на охрану труда;
— новое в расчете командировочных и отпускных выплат;
— как платить больничные и декретные, если расчет ведет: предприятие, ФСС.

Программа семинара

ЗАЩИТА РАСХОДОВ ПО ЗАРПЛАТЕ И ИНЫМ ВЫПЛАТАМ СОТРУДНИКОВ

— Комментарий к изменениям законодательства на 2016 — 2017 г. и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции. Зарплата «авансом», новые сроки выдачи, премии;
— Обязательные профстандарты с июля 2016 г. Что написать в должностной инструкции работнику;
— Что нового дает профстандарт для бухгалтеров. Должностные обязанности и ответственность бухгалтеров.
— Что нужно учесть, чтобы не возник судебный спор с работником и трудовым инспектором: запрет на дискриминацию в сфере труда, минимальный размер оплаты труда, индексация и легализация зарплаты, условия установления испытательного срока, возможные удержания из зарплаты и их ограничения, гарантии и компенсации работникам со стороны работодателя;
— Специальная оценка условий труда. Новые расходы на спецодежду, медосмотры, доплаты за вредность, дополнительные отпуска за особые условия труда и т.д. Новые требования по проведению предупредительных мероприятий по производственному травматизму; — Все о суммированном учете рабочего времени, новые правила;
— Порядок выдачи зарплаты, выплаты в неденежной форме, с использованием пластиковых карт, депонирование заработной платы, ответственность за ее задержку;
— Гражданско-правовой договор: основные ошибки оформления, отличия от трудового договора. Запрет заемного труда с 2016 г.;
— Спорные вопросы заключения и расторжения трудовых договоров, организации рабочего времени и времени отдыха с подтверждающими примерами из практики;
— Изменения в трудовом праве, в т.ч. порядок заключения срочных договоров и трудовых договоров с дистанционными работниками, трудовые отношения с директорами и главбухами.

АНАЛИЗ СПОРОВ С РАБОТНИКАМИ ПРИ УВОЛЬНЕНИЯХ И СНИЖЕНИИ ЗАРПЛАТ:

— Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Выплаты при увольнении. Как оформить взаимоотношения, если работник согласен вернуться на предприятие в будущем; — Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу. Вводим сокращенный рабочий день, световой режим работы, сокращенную рабочую неделю; — Схемы легализации зарплаты: как работать по закону и с минимальными потерями для предприятия.

СЛОЖНЫЕ ВОПРОСЫ НАЧИСЛЕНИЯ ЗАРПЛАТЫ, ПРЕМИЙ, ОТПУСКОВ, КОМАНДИРОВОЧНЫХ ВЫПЛАТ:

— Изменения в исчислении отпускных. Расчет компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка. Отпуска в рабочих днях и при суммированном учете времени. Отпуск без сохранения зарплаты. Отпуска совместителей и учебные отпуска;
— Командировки по-новому: изменения 2016 г., документальное оформление, учет и налогообложение командировочных расходов. Разница между командировками и компенсацией за разъездной характер работы у водителей;
— Выплаты за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, плата за работу в ночное время, в выходные и праздники, при ненормированном рабочем дне;
— Оплата труда при совмещении профессий, обучения или замещении отсутствующего работника, простое организации, вредном производстве, выплаты премиальных;
— Перевод работника в другую организацию, на другую работу: порядок оформления и выплаты.

ЕСЛИ РАБОТНИК – ИНОСТРАНЕЦ:

— Новые правила приема на работу иностранцев и иногородних работников: кому надо оформлять патенты и как не допустить штрафа в 800 000 руб. Отношения с беженцами;
— Гарантии материального, медицинского и жилищного обеспечения иностранных граждан;
— Проблемы выплаты заработной платы, отпусков и выходных пособий иностранных граждан. Направление иностранцев в командировки. Разъездной характер работы;
— Правила приема на работу, выплаты социальных пособий, налогообложения и пенсионного обеспечения для граждан Белоруссии, Казахстана, Армении, Киргизии и Украины.

СЛОЖНЫЕ ВОПРОСЫ ИСЧИСЛЕНИЯ БОЛЬНИЧНЫХ, ДЕКРЕТНЫХ И ДЕТСКИХ ПОСОБИЙ:

— Новое в расчете и оплате больничных и декретных, оформлении больничных листов. «Пилотные проекты» ФСС;
— Спорные вопросы выплаты пособий бывшим сотрудникам, сотрудникам, заболевшим в командировке, в отпусках и т.д. Больничные для совместителя;
— Особенности выплаты пособий в связи с производственной травмой, профзаболеванием, особенности оплаты отпуска по беременности и родам;
— Доплаты по больничным за счет работодателя;
— Типичные ошибки при оформлении больничных и декретных — что следует знать бухгалтеру и кадровику;
— Пособия на детей. Индексация пособий.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСАХ:

— НДФЛ 2016-2017: изменения в расчете, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;
— Новая отчетность и изменения по страховым взносам 2016-2017. Новые ставки (по вредным видам деятельности), предельная величина страховых взносов. Льготы. Проверки взносов ФНС;
— Возможность снижения взносов в ФСС или их увеличения в зависимости от проведения специальной оценки условий труда.

Автор и ведущий

Митюкова Эльвира Сайфулловна (г. Москва)

к.э.н., победитель конкурса «Бухгалтерский Оскар», управляющий партнер консалтинговой компании ООО «Академия успешного бизнеса», аттестованный аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в число лучших лекторов России за 2008 год. Автор более 20 книг, в том числе: «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Малый бизнес: налоги и отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

 

 

О чем семинар?

Семинар посвящен основным изменениям законодательства 2016-2017 г., которые необходимо знать бухгалтеру на УСН: новым лимитам по выручке и стоимости ОС, сложным вопросам расчета УСН, торговому сбору, изменениям по онлайн-кассам, определению доходов и расходов, исчислению взносов и составлению отчетности в 2016 г.

Особое внимание будет уделено правилам ведения бухгалтерского учета и схемам «обналички», которые находят инспекторы в малом бизнесе. Вниманию слушателей будут представлены лучшие практические решения спорных вопросов исчисления единого упрощенного налога, формирования договоров и документов, расчета больничных, отпускных, пенсий и др.

На семинаре вы узнаете

— изменения при расчете УСН 2016-2017 г.;
— когда «упрощенцу» нужно вести полный бухучет и считать резервы;
— о том, что у «упрощенцев» появится требование платить торговый сбор;
— какие требования вводят инспекторы для контроля наличной выручки через кассы и ККМ;
— порядок заполнения новой декларации по УСН;
— как вести кассу ИП и организациям на УСН;
— что выгоднее: ИП на 6%, ИП на патенте или организация?
— какие доходы и расходы нужно учитывать при УСН;
— как «упрощенцу» вести бизнес и с оптимальными налогами платить зарплату сотрудникам.

Кого мы ждём 

Главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов, руководителей, юристов, работающих на малых и средних предприятиях, применяющих упрощенную систему налогообложения.

Программа семинара

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ПРИ УСН

— Кто может быть главным бухгалтером «упрощенца». Профстандарт для бухгалтеров малых предприятий. Отсутствие печатей и другие новые правила бухучета для «упрощенцев». Когда бухучет надо вести полностью и полностью сдавать отчетность.

НАЛОГ ПРИ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЕ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ:

— Порядок перехода на упрощенную систему налогообложения, ограничения для работы на УСН. Выбор наиболее оптимального способа уплаты налога при УСН;
— Комментарий к изменениям главы 26.2 НК РФ на 2016-2017 г. Лимит выручки при «упрощенке» и др. изменения 2017 г.;
— Налоговые схемы малого бизнеса: что с легкостью находят инспекторы. Как уйти от «обналички» при УСН;
— Спорные доходы (безвозмездное пользование, возврат аванса и переплаты по налогам, платежи третьих лиц, кредиторская задолженность);
— Правила признания расходов при упрощенной системе налогообложения (списание стоимости основных средств, товаров, материалов, услуг, НДС, зарплаты и налогов с нее, расходов на страхование, обучение, подписку и пр.);
— Типичные ошибки бухгалтера: расходы, которые нельзя учесть при УСН.
— Посреднические операции на практических примерах. Правила определения доходов и расходов у поставщика и посредника (комиссионера, агента). Случаи, когда «упрощенец» должен выставлять счета-фактуры;
— Убыток при УСН. Расчет минимального налога. Правила зачета авансовых платежей при уплате минимального налога;
— Особенности заполнения книги доходов и расходов, заполнения налоговой декларации и исчисления налога по УСН;
— Сложные вопросы налогообложения при переходе с общего режима на УСН и обратно, при совмещении режимов (УСН и ЕНВД).

ТОРГОВЫЙ СБОР ДЛЯ УСН:

— Как и кто должен платить торговый сбор;
— Отчетность по торговому сбору.

КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

— Новый порядок ведения кассовых операций: изменения для «упрощенцев». Применение ККМ и бланков строгой отчетности в 2017-2018 г.

ОФОРМЛЕНИЕ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ТРУДОВЫХ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ

— Комментарий к изменениям трудового и налогового законодательства;
— Изменения расчета и уплаты НДФЛ, страховых взносов в 2016-2017 г. предпринимателями и компаниями, применяющими УСН. Новые ставки, правила предоставления льгот, сдача отчетности.

Автор и ведущий

Митюкова Эльвира Сайфулловна (г. Москва)

к.э.н., победитель конкурса «Бухгалтерский Оскар», управляющий партнер консалтинговой компании ООО «Академия успешного бизнеса», аттестованный аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в число лучших лекторов России за 2008 год. Автор более 20 книг, в том числе: «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Малый бизнес: налоги и отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.