Все изменения в отчетности за 9 месяцев 2017 г.: налог на прибыль, НДС, взносы и НДФЛ. Новое в ТК РФ и ПБУ. Налоговая проверка – встречаем во всеоружии! Пошаговая инструкция для победы налогоплательщиков!

mitukova
Семинар проводится 5–6 октября с 10 до 17 часов.
Автор и ведущий семинара — Эльвира Митюкова.
Семинар начнется через
Некогда читать? Пусть все расскажет консультант! Заказать звонок

Семинар Необходим

  • Главным бухгалтерам
  • Финансовым директорам
  • Специалистам бухгалтерских и финансовых служб
  • Аудиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности


Программа семинара 5 ОКТЯБРЯ

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ

— Изменения главы 25 НК РФ на 2017-2018 г.: новый учет резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, сроков выполнения договоров, аренды, дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;

— Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Новый порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;
— Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС; — Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.
— Новая форма декларации по налогу на прибыль.


НДС

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Новая формы декларации по НДС и счетов-фактур. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;


— НДС с авансов: правила 2017-2018 г., переходный период, спорные ситуации;


— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— Ведение раздельного учета по НДС. НДС при выдаче займов, с депозитов, курсовых разниц;

— НДС при экспортно-импортных операциях с 2016 г. – отмена раздельного учета;

— Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, недостачах, ликвидации основных средств и т.д. 

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций; 

— НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора – последствия выхода Постановления ВАС России;

— НДС с рекламных товаров и материалов – рассчитываем правильно;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара). 


НОВЫЕ ПБУ С 2018 Г.: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ ОТРАЖЕНИЯ

— Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды;

— Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. ПБУ «Учет запасов» «НМА» и справедливая стоимость активов;

— Изменились правила ПБУ «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

— Новое ПБУ «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новое ПБУ «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

— Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.


ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ

— Новая отчетность и изменения по страховым взносам в 2017 г. Какую отчетность надо сдавать в налоговую инспекцию, а какую по-прежнему в Пенсионный фонд. Порядок заполнения отчетности за полугодие 2017 г.;

— Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;

— Новые ставки по взносам (по вредным видам деятельности), для УСН. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2020 г. Предельная величина страховых взносов;

— Дополнительное обложение страховыми взносами командировочных и иных выплат. Льготы;

— Возможность снижения взносов в ФСС или их увеличения в зависимости от проведения специальной оценки условий труда.


ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ

— НДФЛ 2016-2017: изменения в расчете, новые сроки уплаты и поквартальная отчетность;
— Реформа НДФЛ 2017-2019 г.: регрессивные ставки, изменения в порядке заполнения 6-НДФЛ;

— Спорные вопросы заполнения отчетности по НДФЛ. Новые виды вычетов и льгот по НДФЛ в 2017 г.

 

Программа семинара 6 ОКТЯБРЯ

РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕРОК ОБНАЛИЧКИ НДС-ПРОГРАММОЙ

— Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые остались. Все о новой проверочной программе АСК-НДС3. Изменения в части проверок в 2017-2018 г.;  


ИЗМЕНЕНИЯ 2017-2018 Г. В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ И В НАЛОГОВОМ ПЛАНИРОВАНИИ

— Последствия выхода Федеральных законов от 01.05.2016 г. № 130-ФЗ и 134-ФЗ и др., от 30.11.2016 № 401-ФЗ и др.;

— Раскрытие налоговых тайн и увеличение контроля;

— Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;

— Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке;

— Виды налоговых проверок и порядок их проведения;

— Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;

— Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку.  


КАМЕРАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА

— Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие. Какие действия инспекторов не правомерны, и как их оспорить;

— Схема камеральной проверки по дням. Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке;

— Инструктаж сотрудников и собственника для прохождения успешной камеральной проверки.  


ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА

— Схема выездной проверки по дням. Проверка в налоговой и на предприятии: что предпринять на каждом этапе. Что делать, если позвонил покупатель/поставщик, и сообщил о проверке цепочки организаций;

— Встречаем налогового инспектора. Документы, которые должны предъявить инспекторы;

— Процедура проведения проверки: какие документы давать, а какие нет. Что может являться коммерческой тайной предприятия. Какие документы могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков;

— Как проходит выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация;

— Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки;

— Если сотрудника вызвали на допрос — как провести инструктаж (для бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника). Можно ли изменить показания после допроса;

— Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков. Оспаривание результатов экспертиз;

— Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверки, требование об уплате недоимки, штрафов, пени.

— Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, блокировка расчетного счета: оснований стало больше – как этого избежать;

— Налоговая, уголовная и административная ответственность: за что и когда грозит.  


ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК

— Куда, когда и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Изменения 2017 г.;

— Какие разъяснения освобождают налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы;

— Что написать в возражениях и при обжаловании: образцы фраз, защищающих организацию. Анализ судебных дел по основным схемам, раскрытым налоговыми инспекторами и выигранным налогоплательщиками;

— Проверка прошла успешно? Ждите полицию и контролеров на повторную проверку!  


ПРОВЕРКИ ФНС РОССИИ

— Как проходят проверки ценообразования. Как подтвердить контролируемые цены: анализ свежей судебной практики;

— Как налоговики ищут собственников российского и оффшорного бизнеса: выигранные и проигранные судебные дела.  


ПРОВЕРКИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ

— Как понять, что проходят оперативно-розыскные мероприятия;

— Права собственников и сотрудников компании при проверке. Как себя вести во время обысков, допросов и других следственных мероприятий;

— Какие действия полицейских не законны. Как от них защититься. Психологическое давление: какие ошибки допускать нельзя. Как бороться со стрессом во время проверки;

— Изменения в вопросах уголовной ответственности. Анализ уголовных дел: количество обвинений в мошенничестве растет;

— Основные виды экономических преступлений. Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу.


Детали мероприятия

Стоимость участия

5 или 6 октября (1 день на выбор)

При оплате до 24 сентября — 9,8 тыс.руб.;
При оплате после 24 сентября — 10,9 т.р.

 

5–6 сентября (2 дня)

При оплате до 24 сентября — 18,6 т.р.;
При оплате после 24 сентября — 20,8 т.р.


В стоимость участия включены:

coffe Кофе-брейки

mat Раздаточный материал

5–6 октября

10.00 — 17.00

Конференц-зал гостиницы «Калининград»