Семинар «Отчетность за 2018 г.: налог на прибыль, НДС, ПБУ, взносы и НДФЛ, зарплата. Учетная политика на 2019 год»

О чём семинар?

Все самые важные нововведения 2018-2019 гг. для бухгалтеров за два дня!

Ведущая разъяснит изменения в заполнении декларации по налогу на прибыль, в отражении расходов по основным средствам, применения инвестиционного налогового вычета, отражения доходов, не учитываемых для налогообложения, резервов, убытков, штрафных санкций, аренды, беспроцентных займов, «законных» процентов, бензина, «малоценки» и пр.

Кроме того, будут озвучены нововведения 2019 г. в части отражения в затратах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.

Ведущая расскажет также про новые ставки НДС 2019 г. и о том, что необходимо сделать бухгалтеру в переходный период; про новые формы счетов-фактур, расчет НДС с авансов, экспорта и продажи-покупки лома, ведения раздельного учета. Будут рассмотрены более 30 спорных вопросов по налогу на прибыль и НДС, а также последние изменения в налоговом контроле.

Как глобально меняется бухгалтерский учет? В центре внимания — новый стандарт «ЗАПАСЫ», актуальный с 2019 г. А также остальные ФСБУ: по учету основных средств, аренде, МПЗ, документообороту и др. Все они будут обязательны и без подготовки очень сложны для бухгалтеров. На нашем семинаре – их простое изложение и практические примеры.

Будут подробно озвучены и изменения Налогового кодекса в расчете НДФЛ и страховых взносов, а также спорные вопросы при заполнении отчетности и 6-НДФЛ.

Кратко основные темы семинара

— изменения 2018-2019 гг. в НК РФ по налогу на прибыль и НДС. Новые декларации;

— инвестиционный налоговый вычет – новые правила уменьшения налога!

— изменения в части не отражения доходов с 2018 г.;

— новые разъяснения по самым спорным вопросам: учет ОС, арендных и лизинговых операций, списание бензина, процентов по кредитам и займам, резервов, подотчетных сумм и представительских расходов, расходов на охрану труда, премий, убытков и пр.;

— НДС по ставке 20%: что нужно предусмотреть в договорах, спорные ситуации переходного периода;

— как изменены правила проведения проверок НДС;

— новые разъяснения и изменения при заполнении счетов-фактур, отражении для НДС экспортных операций, продажи-покупки лома, авансов, возвратов, скидок, ведения раздельного учета и пр.;— изменения в ПБУ 1/2008: просто о сложном;

— что ждать: новый учет запасов, основных средств, аренды, резервов и пр.;

— как отражать по-новому отдельный актив – арендованное имущество, как считать приведенную стоимость арендных платежей, дисконтировать дебиторскую и кредиторскую задолженности, рассчитывать резервы и др.

— как составить отчетность по новым правилам;— все, что касается расчета страховых взносов в 2018-2021 г.;

— как изменится и уже изменилась отчетность по НДФЛ и страховым взносам, и как ее будут проверять инспекторы;

— изменения Трудового кодекса, которые должен знать бухгалтер.

Семинар Необходим

• Главным бухгалтерам
• Финансовым директорам
• Специалистам бухгалтерских и финансовых служб
• Аудиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности

Программа семинара День 1

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ

— Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

— Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

— Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

— Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

— Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

— Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

— Новая декларация по налогу на прибыль.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС

— Переход на ставку НДС 20% с 2019 г.;

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Изменения в декларации по НДС. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;

— НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома для НДС в 2018 г., макулатуры в 2019 г.;

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;

— Раздельный учет по НДС: новые правила 2018 г. и судебная практика.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НДС.

КОНТРОЛЬ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ ПРАВИЛЬНОСТИ УПЛАТЫ НДС:

— Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;

— Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018-2019 гг.;

— Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

ИЗМЕНЕНИЯ В ПБУ 1/2008. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

— Если порядок в ПБУ или Законе не отражен – применяют МСФО. С какого момента действуют новые правила;

— Как учитывать долговременные контракты и аренду в 2018 г.;

— Когда можно новые правила не применять, и как поступить тем, кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет;

— Изменения учетной политики на 2019 г.

НОВЫЕ ФЕДЕРАЛЬНЫЕ СТАНДАРТЫ: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ:

— Переход российских организаций на учет по МСФО. Новые федеральные стандарты.

— Новый стандарт «Запасы»: порядок перехода, на что обратить внимание, чтобы не допустить ошибок;

— Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды; 

— Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. «НМА» и справедливая стоимость активов;

— Изменились правила Стандарта «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

— Новый Стандарт «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новый Стандарт «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

— Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.

Программа семинара День 2

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ

— Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: инвестиционный налоговый вычет, новый налоговый учет безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, НИОКР, резерва по сомнительным долгам и др.;

— Изменения главы 25 НК РФ на 2019 г.: отражение в расходах стоимости путевок работников, транспортного налога и платежей по «Платону» и др.;

— Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль и отражения основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами; затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.;

— Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;

— Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;

— Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;

— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;

— Новая декларация по налогу на прибыль.
ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ.

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС

— Переход на ставку НДС 20% с 2019 г.;

— Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. проверки декларации по НДС;

— Изменения в декларации по НДС. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;

— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС; 

— НДС при экспортно-импортных операциях. НДС налогового агента. Купля-продажа лома для НДС в 2018 г., макулатуры в 2019 г.;

— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;

— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;

— Раздельный учет по НДС: новые правила 2018 г. и судебная практика.

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НДС.

КОНТРОЛЬ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ ПРАВИЛЬНОСТИ УПЛАТЫ НДС

— Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;

— Налоговые проверки по НДС: новые правила 2018-2019 гг.;

— Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

ИЗМЕНЕНИЯ В ПБУ 1/2008. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА

— Если порядок в ПБУ или Законе не отражен – применяют МСФО. С какого момента действуют новые правила;

— Как учитывать долговременные контракты и аренду в 2018 г.;

— Когда можно новые правила не применять, и как поступить тем, кто имеет право на упрощенный бухгалтерский учет;

—  Изменения учетной политики на 2019 г.

НОВЫЕ ФЕДЕРАЛЬНЫЕ СТАНДАРТЫ: ПОРЯДОК ПРИМЕНЕНИЯ

— Переход российских организаций на учет по МСФО. Новые федеральные стандарты.

— Новый стандарт «Запасы»: порядок перехода, на что обратить внимание, чтобы не допустить ошибок;

— Основные средства по-новому: как считать амортизацию, оценку, ликвидационную стоимость и затраты на восстановление окружающей среды;

— Требования дисконтирования дебиторской и кредиторской задолженности. Резервы. «НМА» и справедливая стоимость активов;

— Изменились правила Стандарта «Бухгалтерская отчетность организации», «Доходы организации», «Расходы организации»;

— Новый Стандарт «Учет аренды»: арендатор учитывает арендованное имущество в качестве актива и амортизируют арендованное имущество;

— Новый Стандарт «Учет вознаграждений работникам»: начислять оплату отпусков надо не накануне ухода в отпуск, а тогда, когда работники на него зарабатывают;

— Порядок изменения Плана счетов бухгалтерского учета.