Первый день семинара посвящен основным изменениям законодательства 2015 г. по налогу на прибыль и НДС. Лектор на практических примерах разъяснит все изменения Налогового кодекса в части отказа от нормирования процентов, отражения убытков, расчета амортизации. Расскажет, как в2015 г. заполнять новые декларации по прибыли и НДС, книги покупок и продаж, кто должен вести и сдавать журналы полученных и выставленных счетов-фактур в налоговую инспекцию, применять УПД и многое другое. Будут рассмотрены более 30 спорных вопросов по налогу на прибыль и НДС, актуальных при подготовке отчетности за полугодие2015 г.
Вы узнаете
— все изменения по налогу на прибыль и НДС2015 г.;
— спорные вопросы по результатам налоговых проверок и рекомендации аудиторов для составления отчетности за полугодие 2015 г.;
— если аудитор придирается: кто прав и как доказать свою правоту;
— как работает программа по проверке декларации по НДС с перечнем поставщиков и покупателей и что еще в налоговом контроле предпринимают инспекторы.
Семинар для
Главных бухгалтеров, специалистов бухгалтерских и финансовых служб, аудиторов и других пользователей бухгалтерской и налоговой отчетности.
Программа семинара
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
— Изменения главы 25 НК РФ на2015 г.: новый учет дивидендов, займов, цессии, курсовых разниц, списания материалов и «малоценки», отпускных, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др. Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;
— Новый порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Оформление товарных и транспортных накладных, УНИВЕРСАЛЬНОГО ПЕРЕДАТОЧНОГО ДОКУМЕНТА: СЧЕТ-ФАКТУРА-НАКЛАДНАЯ;
— Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);
— Новые риски по отражению кредиторской задолженности беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;
— Спорные ситуации в расчете налога на прибыль (списание основных средств при ДТП, учет скидок, недостач и технологических потерь, вкладов в уставный капитал, полученных и предоставленных займов, амортизационной премии, расходов на ремонт арендованного имущества, стоимости форменной одежды и пр.);
— Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее;
— Декларация по налогу на прибыль за полугодие 2015 г.
НДС
— Изменения в расчете налога на добавленную стоимость в2015 г. Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т.ч. первые проверки новой декларации по НДС;
— Исправительные и корректировочные счета-фактуры. Новые сводные счета-фактуры. Спорные вопросы в оформлении счетов-фактур. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;
— НДС в аренде и коммунальных услугах для арендодателя и арендатора – последствия выхода Постановления ВАС России;
— НДС с рекламных товаров и материалов – рассчитываем правильно;
— Оформление счетов-фактур при изменении цены товара (предоставлении скидки, бонуса, премии и т.п., в том числе – за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара). Новый порядок обложения НДС с курсовых разниц;
— Переход на электронный документооборот счетами-фактурами;
— Ведение раздельного учета по НДС. НДС при выдаче займов, по нормируемым расходам, при безвозмездной передаче и передаче для собственных нужд;
— Вычет налога в сложных, нестандартных ситуациях: с выданных авансов, с коммунальных расходов, при взаимозачете, расчетах векселями, товарообменных операциях, наличных расчетах и т.д. Как обезопасить себя от поставщика – «однодневки»;
— Восстановление НДС к уплате в бюджет при экспорте, передаче имущества в уставный капитал, использовании имущества в необлагаемой налогом деятельности, недостачах, ликвидации основных средств и т.д.
— Новые случаи восстановления НДС, установленные НК РФ, и новые важные решения ВАС в этой области;
— Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;
— Исчисление НДС при строительстве хозяйственным, подрядным и комбинированным способом, вычет НДС по входным КС-2 и КС-3;
— Порядок расчета НДС при переходе с общего режима на УСН и вмененную деятельность, возврате со спецрежимов на общую систему налогообложения;
— Особенности уплаты и принятия к вычету НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами);
— НДС при экспортно-импортных операциях в2015 г.;
— Новый вид проверок ФНС. Законы «О контролируемых иностранных компаниях» и «О трансфертном ценообразовании».
30 июня «Защита бизнеса: часть 2. К Вам идет налоговая проверка. Реальные методы победы!»
Семинар – продолжение легендарного курса:
«Налоговая безопасность в 2015 г. Защита бизнеса в кризис». Первая отчетность по НДС сдана, все ждут результатов.
Не стоит расслабляться, если инспектор еще не сообщил о проверке, она не за горами. И лучше сейчас, а не потом к ней подготовиться.
Я расскажу вам подробно, как это сделать. Приведу все необходимые нормативные акты и судебную практику. Мы запишем схему проверки и разберем каждый ее элемент, чтобы вы защитили себя, как до вынесения результатов проверки, так и после.
Каждый день поможет сэкономить миллионы, поэтому мы определим пошаговую инструкцию прохождения успешной налоговой проверки!
Вы узнаете, как защитить свои права, и как добиться отмены результатов проверки.
Я расскажу и неприятные вещи: о том, что контролеры могут прийти снова, с полицией. А также о том: что за налоговые недоимки могут посадить, и как этого не допустить, если вас обвиняют в налоговом преступлении.
Конечно, мы коснемся и новых проверок цен, а также мероприятий по выявлению номиналов и собственников бизнеса.
Как и прежде, я жду вас в таком составе: собственник, финансист, бухгалтер, юрист. Каждый из вас получит инструктаж для прохождения проверки. В таком случае эффективность применения полученных на семинаре знаний повысится в десятки раз.
Кому это нужно? Вам!
Вы узнаете
— результаты первых проверок по НДС: что нашли, а что не считывает программа;
— почему проверяют именно Вас и как подготовиться к проверке;
— как проходит камеральная проверка по новым правилам НА ПРЕДПРИЯТИИ;
— механизм выездной проверки, позволяющий защитить бизнес;
— к каким документам инспекторы имеют доступ, а что является коммерческой тайной предприятия;
— что делать, если пришли сотрудники полиции, и какие у вас есть права по закону;
— как обжаловать и оспорить акт по результатам налоговой проверки;
— когда могут заблокировать расчетные счета и деятельность предприятия;
— как ФНС в 2015 г. проверяет контролируемые сделки (цены, КИК).
Программа семинара
РЕЗУЛЬТАТЫ ПЕРВЫХ ПРОВЕРОК ОБНАЛИЧКИ НДС- ПРОГРАММОЙ:— Что дали первые проверки по НДС в 2015 г. Схемы, которые раскрыла программа, и которые остались;
— Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
— Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке;
— Виды налоговых проверок и порядок их проведения;
— Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку.
КАМЕРАЛЬНАЯ ПРОВЕРКА:
— Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие. Какие действия инспекторов не правомерны, и как их оспорить;
— Схема камеральной проверки по дням. Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке;
— Инструктаж сотрудников и собственника для прохождения успешной камеральной проверки.
ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА:
— Схема выездной проверки по дням. Проверка в налоговой и на предприятии: что предпринять на каждом этапе. Что делать, если позвонил покупатель/поставщик, и сообщил о проверке цепочки организаций;
— Встречаем налогового инспектора. Документы, которые должны предъявить инспекторы;
— Процедура проведения проверки: какие документы давать, а какие нет. Что может являться коммерческой тайной предприятия. Какие документы могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков;
— Как проходит выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация;
— Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки;
— Если сотрудника вызвали на допрос - как провести инструктаж (для бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника). Можно ли изменить показания после допроса;
— Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков. Оспаривание результатов экспертиз;
— Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени.
— Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, блокировка расчетного счета: в 2015 г. оснований стало больше – как этого избежать;
— Налоговая, уголовная и административная ответственность: за что и когда грозит.
ОБЖАЛОВАНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ НАЛОГОВЫХ ПРОВЕРОК:
— Куда, когда и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Изменения 2015 г.;
— Какие разъяснения освобождают налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы;
— Что написать в возражениях и при обжаловании: образцы фраз, защищающих организацию. Анализ судебных дел по основным схемам, раскрытым налоговыми инспекторами и выигранным налогоплательщиками;
— Проверка прошла успешно? Ждите полицию и контролеров на повторную проверку!
ПРОВЕРКИ ФНС РОССИИ:
— Как проходят проверки ценообразования. Как подтвердить контролируемые цены: анализ свежей судебной практики;
— Как налоговики ищут собственников российского и оффшорного бизнеса: выигранные и проигранные судебные дела.
ПРОВЕРКИ ПРАВООХРАНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ:
— Как понять, что проходят оперативно-розыскные мероприятия;
— Права собственников и сотрудников компании при проверке. Как себя вести во время обысков, допросов и других следственных мероприятий;
— Какие действия полицейских не законны. Как от них защититься. Психологическое давление: какие ошибки допускать нельзя. Как бороться со стрессом во время проверки;
— Анализ уголовных дел 2014 - 2015 г.: количество обвинений в мошенничестве растет;
— Основные виды экономических преступлений. Как избежать уголовной ответственности руководителю, бухгалтеру, юристу.
Детали мероприятия
Стоимость участия
29 июня — 8,8 т.руб., при оплате до 23 июня — 6,8 тыс.руб.
30 июня — 11,8 тыс.руб., при оплате до 23 июня — 9,8 тыс.руб.
В стоимость участия включены:
Кофе-брейки и сытный обед
Раздаточный материал